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进项发票拿回来的时候，要不要用应交税费—应交增值税（待认证进项税额），还是直接用应交税费-应交增值税（进项税额）？
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2018-10-08
对公账户扣缴城市维护建设税和增值税。分录是不是如下：借：应交税费—应交增值税 应交税费—应交城建税 贷：银行存款
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2018-12-29
小规模企业销售收入3344元，会计分录为 按1%计算增值税 还是按3%计算增值税，税控系统是按1%开具，季度预交所得税申报表又是按3%计算减免增值税金额
借： 库存现金 3344
贷： 主营业务收入_技术服务费3310.89
贷：应交税费_应交增值税（小规模企业）33.11
减免增值税会计分录
应交税费_应交增值税（小规模企业）33.11
贷：营业外收入-增值税减免收入小规模33.11
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2022-01-11
老师您好，减免增值税账务处理对不对
1.平时销售时按正常业务做:
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税金--应交增值税--减免税额
2.月底把免征增值税做:
借:应交税金--应交增值税--减免税额
贷:营业外收入
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2020-06-04
2) 因此。第一步的凭证。等到办理退税时 进行处理就行。
请问，昨天说的这个我有点不理解，假如2023年6月5日有报关单了，那我6月份肯定要确认收入，但是我因为进项不足，2023年7月15日前我不申报退税，那是不是会计就不用做上面第一步外销销项税（借：主营成本 贷：应交税费-应交增值税-进项转出）这笔分录。
只有到了2023.9.15号我申报退税时，再做
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2024-05-04
老师，你好！我们公司收到税局退回的留抵退税额700万，但是账面上只有600万的应交税费-未交增值税，请我我要怎么入账呢？
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2022-04-21
我想看一个最新增值税的完整核算(包括应交税费下的增值税相关二级科目和应交增值税下的专栏和申报的讲解
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2017-12-29
预缴增值税的账务处理。企业预缴增值税时，借记“应交税费——预交增值税”科目，贷记“银行存款”科目。有什么情况需要预缴
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2017-06-14
老师 房地产行业，预收款预缴的增值税是计应交税费-预交增值税，那开具全款发票的时候，申报的增值税计哪个科目呀？
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2023-04-26
交易性金融资产中，转让金融商品应交增值税，产生收益，借记“投资收益”，贷记“应交税费，应交增值税”。不理解为什么收益增加记借方
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2018-12-24
非营利组织补交增值税如何记帐
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2021-10-13
借：应交税费-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
这个分录小企业会计准则不需要做，企业会计准则需要做吗？
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2021-03-09
老师您好。销项税额。在交纳的时候没有转出。直接就是借应交税费_应交增值税未交增值税。贷银行存款。这么做的
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2021-11-02
老师 这个协议价款40万，出让方要交多少税啊
是不是要交增值税 还要交土地增值税 两个不一样吧
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2019-05-13
当月未交的增值税 结转了 应交税费未交增值税资产就不等于负债加所有者权益了少了那个步骤
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2019-01-13
老师好！想问下员工出差验货的火车费是不是可以抵扣，按9%抵扣，如票面256元，则可抵税额256/（1+9%）*9%=21.14元，账务处理 借：管理费用-差旅费234.86，应交税费-应交增值税-进项税21.14，贷：银行存款256元，这个税额抵扣时不需认证勾选，纳税申报填写《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细) 第8b栏“其。并同时填写在第10他栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证按这样报，以上针对车票是这样操作吗？谢谢！
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2024-03-09
收到增值税留底退税， 借：应交税费——应交增值税进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税 进项税额 借：其他应收款——应退期末留底税额 贷:应交税费——应交增值税 进项税额转出 收到时： 借：银行存款 贷：其他应收款 —应退期末留底税额 请问老师是这样做账务处理吗
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2022-05-11
老师一般纳税人增值税余额是负的在贷方什么意思，应交税费未交增值税余额在贷方啥意思
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2020-07-04
请问老师这道题的答案转出未交增值税107339.86是怎么来的？为什么呢？销项税额340946.73为什么结转至转出未交增值税呢？
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2022-03-31
请问，月底进项税额大于销项税额，而且有进项税额转出，如何做分录结转到转出未交增值税分录
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2022-09-05
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