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我对增值税的起征点和对月销售额10万元以下的小规模纳税人免征增值税还有有点不太明白。对于这部分是应该这样理解吗：个人月销售额5000-20000的免征增值税的，小规模纳税人是月销售额不超过10万的是免征增值税的？
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2020-06-30
老师您好，我财务软件里科目《应交税费-应交增值税-进项税额》余额是120万，但是我实际的留底税才34万，我想把账上的120万调为跟我的留底税一样，该怎么调呢？
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2019-07-23
老师，我公司是一般纳税人，增值税税负率是2.5%，请问怎样算应交增值税税额，求公式
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2020-04-10
一般纳税人，进项税额收到的是普通增值税。销项税开的是增值税专票。这样可以吗
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2020-04-01
5月底留抵扣额5000元，本月进项税额共计3200元，计算企业应补或应退的增值税额，并作出用银行存款支付增值税的分录
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2022-03-14
我是商贸公司，全出口的。住宿费是增值税专票，不能抵扣吧！分录借管理费用差旅费，贷现金，进项税额不管也不认证行不？如果认证了分录借管理费用借应交税费应交增值税进项税额，贷现金。再借应交税费应交增值税进项税额转出，贷应交税费应交增值税进项税额吗？
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2016-06-13
收到进项发票未认证先入账 ，借：原材料
增值税-待抵扣进项税额
贷：应付账款-A公司
现在已经认证了，分录 借：增值税-进项税额
贷：增值税-待抵扣进项税额
是这样吗？百度是这样做的？
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2022-02-18
齐鲁司9月发生销项税额：304 000元， 进项税额转出：9 600元， 进项税额243 620元， 已交增值税40 000元。
要求：（1）编制增值税9月末结转时的会计分录；
（2）编制10月交纳增值税的会计分录。
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2020-07-04
老师，第二季开票不含税金额为206435.64，这次的税率开的是1%，不是疫情期间税率应是3%，现在我申报增值税税时，销售额应填第十栏吗？那销售额应填多少呀？
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2020-07-09
申报增值税时，开具其他发票及未开票销售额是含税还是不含税金额呢？
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2020-04-17
转让金融商品应交增值税
金融商品按照卖出价减去买入价（不需要扣除已宣告未发放的股利和利息）后的余额作为销售额计算增值税（需要换算成不含税金额）。如果出现负差（卖赔了），可结转下一纳税期转让金融商品销售额互抵，但年末仍出现负差，不得结转下一年度。请问都出现负差了 销售额都是负数了 还怎么计算增值税呢 还怎么结转到下一年度呢？
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2019-12-16
申报时票表比对不成功，提示减免税明细表的本期发生额大于开具的1%征收率增值税发票不含税金额，原因是我把开了票的和没开票的合计乘2%填在了减免税明细表的本期发生额里，现在系统提示就是我的减免额大于实际开票销售额的减免额
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2022-01-07
为什么纳税人租入固定资产，不动产，既 用于一般计税方法计税项目，又用于简易计税方法计税项目，免征增值税项目，集体福利或个人消费的，其进项税额准予从销项税额中全额抵扣，
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2024-09-15
差额计税增值税按差额，那企业所得税收入确认多少？全额还是差额？
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2020-04-19
1.查这个物流行业的进销项明细账：销-进＝3249.71但是为什么查明细账的应交增值税是借方金额，也就是进大于销，而且报税下载的资料也是进大于销等于查的这个应交增值税的余额。陈霞讲课是按的销减进项等于第一种情况。这是什么情况?2.按说这个月根据报表来看本月进项大于销项，是不用交增值税的，但陈霞老师在讲直播课程地税申报的时候还填写了应交增值税税额来申报附加税。并且还补充了转出增值税和计提附加税，
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2017-01-16
：建筑业一般纳税人，增值税负税率在3.5%，6月不含税销售金额：488275.46，销项税额：44682.09，本期累计应纳税额：35233.72，本期累计应税销售额：2661587.64，计算增值税税负率=本期累计应纳税额÷本期累计应税销售额=35233.72/2661587.64=1.323%，问本期应交增值税是多少呢 问题ID：3341021
：2020-07-09 11:01:06
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2020-07-09
7月份开具增值税专票27份，含税金额为：2590729.85元，可是开票软件导出的开票资料实际销售金额为：2292681.28元，实际销项税额为：298048.63元。比实际开票金额多了6分钱，怎么做分录？还有8月份报税怎么申报？
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2019-08-01
那些原因会造成增值税税收金额大于所得税税收金额
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2024-07-24
降税后，分包合同扣除降税额及降税额的增值税附加吗？
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2019-04-25
我司未交增值税科目借方有几万余额，财务说，经查是多年前建ERP系统是其他应收款－出口退税额科目少记了。财务说，做以前年度损益调整，想问一下老师，她这个处理方法对不对，应当如何处理这余额。谢谢!
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2019-06-18
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