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老师您好，我想问一下，我们公司计提了资产减值损失，我在填写企业所得税年报A105000时，里面第33行资产减值准备金和第34行资产损失，我要填写哪一个？还是两个都填写
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2019-05-14
年中建帐 金碟期初数据累计借方 累计贷方是本年总数 期初余额是上月底余额数 本年累计损益实际发生额是损益类帐目发生总数吗
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2016-08-29
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某地板厂（增值税一般纳税人）2023年6月由于管理不善造成一批外购的原材料丢失（已抵扣过进项税），账面成本22.6万元（含运费2.6万元），取得直接负责人赔偿金额5万元，该企业的损失已经得到税务机关的审核和确认，该企业在计算企业所得税应纳税所得额时可以扣除的损失为（ ）万元。企业因管理不善造成原材料丢失，进项税额不能从增值税销项税额中抵扣，可以与存货损失一起在计算应纳税所得额时扣除；已经抵扣过进项税的，要作进项税额转出处理；企业发生的损失，应减除责任人赔偿和保险赔款后的余额，在计算应纳税所得额时进行扣除。企业可在税前扣除的损失=22.6+（22.6-2.6）×13%+2.6×9%-5
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2025-05-30
企业内帐利润表一直亏损，企业怎么经营下去的呢
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2017-06-26
老师 那个固定资产清理T形帐户，不是左损右益吗？
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2022-03-17
弥补完以前亏损，今年帐上有利润，可以提前分红吗？
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2021-12-16
某企业流动负债为200万元，流动资产为400万元，其中:应收票据为50万元，存货为90万元，其他非流动资产为2万元，预付账款为7万元，应收账款为200万元（坏账损失率为5%）。要求:计算该企业的流动比率和速动比率
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2021-11-23
老师好!我们单位有700万的其他应付款和400万的应收账款需要核销,其他应付款转营业外收入可以吗?另外应收账款没计提过坏账的部分能直接计资产减值损失吗?这样应纳税所得额要做相应调增多少?谢谢!
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2021-11-22
请问，应收账款15000账面上做坏账核销了，这笔应收账款核销的原因是我们公司停业，按合同规定，押金达不到用货量，对方公司不退。
填报资产损失纳税调整明细表时怎么填列，麻烦老师截图坐下说明，谢谢了
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2020-04-26
收回已转销的坏账，为什么坏账准备要增加？坏账准备可以理解为是发生坏账时，坏账准备减少？坏账转销的会计分录是什么
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2019-11-14
请问下，盘盈的固定资产计以前年度损益，固定资产如果发生盘亏盘盈赢净损失计营业外支出，为什么呢
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2019-05-14
你好 u8系统我做到结转期间损益那里 然后发现信用减值损失的科目性质写的是收入类 该怎么解决呀
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2022-11-29
这里说的出售固定资产净损失计入资产处置损益，这是新增的哈，以前这种情况是计入营业外支出对吗
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2019-01-23
42.(15.0分)【材料】新兴公司2021年2月共实现营，收入5050000元，发生营业成本3030000元、税金及附加432750元、销售费用189000元、管理费用342900元、研发费用298350元、财务费用34000元、资产减值损失2000元、信用减值损失5000元，实现其他收益25000元、投资收益50000元，发生公允价值变动损失18000元、资产处置损失26000元，实现营业外收入3600元，发生营业外支出3900元，发生所得税费用186675元。【要求】根据上述资料计算该公司的营业利润
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2023-03-03
纳税人发生的相关损失可在计算申报企业所得税或者个人所得税时予以据实扣除。实践中，停工损失既不属于管理费用，也不属于生产成本，应否属于当期损益？不同的会计科目，其法律后果完全不同。企信建议：企业财务人员应充分研究现行法规和会计准则，将疫情期间的停工损失准确计入应当计入的会计科目，否则，达不到损失在税前扣除的目的。
如何理解，是否可理解为疫期期间工人工资即不进管理费用也不进成本，那进入什么科目好呢
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2020-02-08
请问老师一个问题 发票丢失了需要 发票遗失声明登报吗
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2016-06-06
某企业设有第一、第二基本生产车间。其总账“停工损失”科目的月初余额为2 800元，系第一车间上月由于季节性生产发生的停工损失。其他资料如下。
（1）工资费用分配表反映第一车间支付停工工资2 000元，第二车间支付停工工资3 200元。
（2）各车间制造费用分配表反映的分配金额为：第一车间停工损失分配2 500元，第二车间停工损失分配4 600元。
（3）第一车间的停工损失是由季节性生产停工引起的，由企业负担；第二车间停工是意外停工，应由保险公司赔偿50%，其余部分由企业负担。
【要求】
根据上述资料编制会计分录，计算保险公司应付赔偿款数额和本月产品成本应负担的停工损失。
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2020-03-11
老师你好，请问我的财务软件上没有信用资产差值损失，我应该怎么设置这个科目，是属于损益类科目吗
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2020-04-05
企业发生毁损的固定资产的净损失应计入营业外支出科目最终影响净利润的计算。（）Y对N错您的答案:
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2018-07-11
老师，库存商品因为储存不当，受潮破损了，要做进项税额转出，这个在报税时是非正常损失吗？分录怎么做？
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2020-07-04
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