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工作答疑，老师好，请教老师我公司要调整一笔账，原 借 银行存款 贷 长期借款 161万 （这笔业务没有原始凭证不和乎情理），所以审计让调到利润分配未分配利润期初数据里，并且保证本年利润不变，如，本年利润是负30万，调完数据后，还得保证本年利润是负30万，老师请指教，这个分录怎么做？谢谢！
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2019-08-30
期初数据填了 开始做凭证之后 还能增加会计科目吗？
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2020-05-18
问题一：收入都是通过转账形式到达对公账户的，像这种情况做账确认收入，做分录是后面付什么原始凭证？？？ 问题二:做出租车费用和停车费往哪里，明细科目是什么？问题三：建筑行业不可能每个月都有收入，没有收入的这个月，账该怎么做，又该怎样填写资产负债表和利润表呢
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2016-09-20
老师，我们公司股东以现金形式存入公司柳州银行账户1250元，我们出纳拿了银行的现金存款单回来报账，我的账务处理是:1、现金缴存时:借银行存款—柳州银行1250，贷其他应付款—该股东； 2、出纳拿回缴存单报账时，借:其他应付款—该股东1250元，贷银行存款—交行1250元。 这分录对吗？还有分录后面的原始凭证有没有问题呢？摘要我要怎么写比较好呢？
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2019-10-25
老师好，我的问题能不能帮我解答一下？增值税借方和贷方所有的明细科目我都已经一笔一笔的核对过了，没有问题，但是前期的账发现简易征收贷方比借方多了将近11万，然后还有一笔是一沓发票做的成本，然后其中有部分进项进行了进项税额转出，但是光看原始凭证的话，看不出来哪些是应该进项税额转出的，那现在结转时显示贷方余额，会不会是这两笔造成的呢？ 我从开始有增值税一笔一笔对的凭证和发票也核对了
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2022-03-26
7月份从银行基本账户扣款到“企业保险金收入结算过渡户”，8月份收到一张社会保险费专用收据，我7月份扣款时怎么做会计处理？8月份只有一张收据能做原始凭证吗？
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2017-10-07
(2)收到《财政直接支付入账通知书》及购买设备(投入使用)的原始凭证，增值税专用发票的设备: 价款600000元，增值税78 000元。
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2021-09-23
老师，我想请教一下，公司新成立，从老板那借款买的办公用品及税控设备，如果是走其他应付款科目，那附什么原始凭证
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2019-06-14
如果总经理电话要求转账给他一万元用于送礼，那事后我要向他索取什么单据呢？借款审批单？付款申请单？还有这一万元以业务招待费入账，没有原始凭证做附件，业务招待费至少应该有餐饮费发票，可是送礼就没有发票等作为附件入账。怎么办？
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2020-04-14
老师，A和B均为国企，为流转一笔资金，A和B签了一个购销合同，A通过银行贷款，贷款还款期限是一个月，A收到贷款后支付给B货款，B又返还财政，财政再拨给A，A再去还贷款。A需要在保证不影响利润表的情况下，处理这个经济业务，请问需要做哪些会计分录？分别需要哪些原始凭证？个人认为是:1.收到贷款时，以银行回单为凭，借 银存，贷短期借款；2.支付货款时，以收货清单和支付货款的银行回单为凭，借专项应付款，贷银行存款；3.收到财政拨入时，以会议纪要和银行回单为凭，借 银行存款，贷专项应付款。4.偿还贷款时，以银行回单
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2016-11-24
就是我之前的公司是旅行社嘛，然后记录原始凭证之后还要记录账单，账单就是记主营业务收入和成本的嘛但是我现在这个公司没有那种账单，就是我是一定要做一个账单记录主营业务收入和成本那些之后才能结账的吗
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2019-07-27
资料：某市级事业单位（一般纳税人）202X 年 12 月发生部分如下业务：
1.收到代理银行转来的“财政直接支付入账通知书”及相关原始凭证，
注明购入一台不需要安装的专用设备，价款 300 000 元。
2. 收到附属单位上交的收入1000 000 元，存入银行。
3. 用银行存款偿还本季度短期借款利息 30 000 元。
4. 收到从 A 单位调入的财政拨款项目结转资金 500 000 元，存入银行。
SnN 5. 收到本月出租沿街楼的租金收入 10 000 元，存入银行。
6. 收到无偿调入的专用设备一台，调出方的账面价值为200000元，用
单位零余额账户支付运费1000 元。
7.经营活动销售商品一批，价款20000元，增值税额2600元，款项
存入银行。
8.收到代理银行转来的“授权支付到账通知书”，授权额度为170 000
元。
9. 因开展科研活动从省财政部门取得经费拨款 1 000 000 元，存入银行。
10.收到捐赠的科研设备一台，合同价值300 000 元，用银行存款支付
相关运费1000元。
11. 用自有资金通过银行转账，向希望工程捐款 10 000 元
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2021-12-19
老师好，我的问题能不能帮我解答一下？增值税借方和贷方所有的明细科目我都已经一笔一笔的核对过了，没有问题，但是前期的账发现简易征收贷方比借方多了将近11万，然后还有一笔是一沓发票做的成本，然后其中有部分进项进行了进项税额转出，但是光看原始凭证的话，看不出来哪些是应该进项税额转出的，那现在结转时显示贷方余额，会不会是这两笔造成的呢？ 那还有什么原因呢 我从开始有增值税一笔一笔对的
简易征收的话应该交的增值税不是应该要等于销项吗，但是简易征收这一块儿销项比交的增值税多了将近11万。
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2022-03-26
我是小规模纳税人，今年第一季度的的企业所得税缴纳，我是用**付款的，请问这个做账的原始凭证是直接打印付款的截图出来就可以了吗？
1/574
2020-04-28
单位自制原始凭证里面的差旅费补贴 交通费补贴 伙食补贴 这些是不是只要符合单位报销制度就可以税前扣除，而这些不需要合并工资缴纳个税？
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2018-03-14
2021年7月31日， 计提本月车间固定资产折旧。 假设固定资产都采用平均年限法，使用年限都是10年，不考虑净残值， 6月份计提折旧10500元。固定资产增减情况如下：6月份增加原值180000元， 减少原值120000元；7月份增加原值240000 元，减少原值360000元。附原始凭证1张。 上一笔凭证号为记字第47号。(签名略， 附件1张)
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2023-09-21
我们公司刚从小规模纳税人变为一般纳税人，想重新建账，以前的也没有原始凭证了，可以根据盘点表建立新账套
主要就是想应付税务局检查
以前也没开过发票
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2018-10-24
老师你好！公司员工生孩子的报销和生育津贴打到了对公账户，一共挂了两个员工的，都有两年的也不领走，这样税务会查吗？还有老师如果员工领走时，我做账是:借 其他应付款 贷：库存现金 还是银行存款 因为每个人报销都是一万以上了，现金规定一万以上必须转账的。员工领走时，后面附什么原始凭证？谢谢老师！
1/1476
2016-12-27
请问老师，在写原材料记账凭证时，是每张原材料发票后附一张入库单，还是汇总后只填写一张入库单附在凭证后呢？求帮助
1/2958
2016-12-04
生产成本和原材料的转账凭证结果不平是怎么回事，
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2022-04-05
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