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国内旅客运输抵扣，在日常核算时如何管理，会方便报税统计？
可以分享一下比较好的经验吗？
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2021-09-23
有两份进项发票来，而且已经拿去国税局认证抵扣，做分录时摘要栏写什么比较规范呢，谢谢！
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2016-05-21
季末总额3万。减免额怎么算
1/319
2019-07-22
减免金额输错了怎么办已经提交了
1/282
2022-05-14
个人租车给企业，每月多少金额内可以免税呢？
2/2850
2021-07-29
我开免税的票，不小心开了一张有税额的票，如果做费就差一张票，有税额可以吗
1/736
2017-11-25
您好，请问在吗？国有粮食购销企业必须按顺价原则销售粮食。对承担粮食收储任务的国有粮食购销企业销售的粮食免征增值税 。国有粮食企业承担收储任务，但是经营的贸易粮是否根据此条款免征增值税。
1/2644
2019-09-10
单选题36/181
36、甲企业为增值税一般纳税人，2018年12月购进一批生产免税产品和应税产品的原材料，取得增值税专用发票，注明价款为100万元，增值税税额为16万元。当月免税产品的销售额为100万元，应税产品的不含税销售额为200万元。已知增值税税率为16%，则甲企业当月可以抵扣的进项税额为（ ）万元。
A
4.47
B
7.3
C
10.7
D
15.8
我的答案：
D
纠错
答案解析
参考答案：
C
（1）适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额，按照下列公式计算不得抵扣的进项税额：不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额，则甲企业当期不得抵扣的进项税额=16×100÷（100+200）=5.3（万元）；（2）可以抵扣的进项税额=16-5.3=10.7（万元）。
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港湾
2019-02-23 15:27:34
（1）适用一般计税方法的纳税人，兼营简易计税方法计税
1/36417
2019-02-23
老师，我们是个体零售超市小规模的，有些单位让给开蔬菜，肉类，这个是免税的吗，国税局每月定额35000，一季度交1150元税费
1/313
2016-12-01
老师，你好，我公司为一般纳税人，今年9月从一般纳税人和小规模纳税人处分别购进苗木一批，分别取得增值税免税普通发票，我公司是否可以计算抵扣进项税额？
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2022-10-08
小规模纳税人，每月收入小于3万，季度小于9万，免交增值税及附加税的会计分录是否是借:应交税费-应交增值税-减免税额 贷:营业外收入-减免税额？
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2018-10-21
麻烦问一下老师，出口退税，免的销项税额如何做会计分录？退的进项税额如何做会计分录？
1/1168
2019-08-20
进账税额转出额，其中“红字发票信息表注明的税额”指的是前期已经抵扣过的进账税部分？还是本月还没有进行抵扣的部分呢？
11/598
2020-05-01
公司出口到国外一台设备，现在设备出现了点问题需要派人去维修，国外公司负责维修费用及路费，收到的收入免税吗？另外如果免税，需要提供什么证明吗？
1/1560
2019-04-02
假如A居民企业境内应纳税所得额100万，境外分支机构应纳税所得额为 -80万，如果采用不分国不分项政策，则A企业应纳税所得额多少？谢谢
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2019-06-01
国债利息收入4597.65是填写在免税收入吗？利润表中的利润总额本年累计金额是-69422.31，在免税收入填入4597.65，实际利润额就变成-74019.96，请问这样填写是正确的吗？所得税预缴申报表中的期末从业人数是今年1-6月的平均人数吗？
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2018-07-06
公司做水果批发的，购买了一个自产自销的有限公司的水果，开进来的是增值税普通发票水果免税的，这个可以作为农产品抵扣增值税么？
1/1551
2019-03-05
老师，我去年是小规模纳税人，今年1月份开始是一般纳税人，去年在其他老师的指导下，叫我把金税盘金额先填到税务系统报表里，后期再抵扣，以免忘记了， 我现在要抵扣，直接在期初余额哪里填写我金税盘的金额抵扣嘛？老师，这个如果直接在减免税明细表期初余额这里填写，哪我附表4期初余额填不了啊，这个应该怎么填啊
1/540
2020-04-15
加计抵减的附加税怎么写分录，金额是按照没抵之前写，还是按照抵减后的写
1/495
2020-06-09
养殖虾苗是一般纳税人，是免税公司开票的话，不需要进项税额抵扣吗？具体怎么操作的？
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2019-02-22
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