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老师，所得税年报中因为工资招待费的调整后导致应纳所得税额与12月份的利润不相符，怎么办？
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2017-04-25
企业所得税每个季度的应纳所得税额是以每个季度的利润为基础还是本年的累积利润为基础的。
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2016-12-07
递延所得税资产与负债的增加和减少，造成企业所得税的增加和减少，最终企业所得税费用科目余额是不是就是应纳所得税额？（除开计入其他综合收益这些科目的递延所得税）
假如：今年利润总额为1000，其中一个交易性金融资产，升值100
当年应交税就是=1000*0.25=250-100*25=225
借：所得税费用 250
贷：应交税 250
借：所得税费用 25
贷：递延负债 25
那处置的时候，当年利润总额1000
借：所得税费用 1000*0.25=250
贷：应纳税 250
借：递延负债 25
贷：所得税费用 25
有什么用？
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2021-09-03
4. 2021年4月中国公民刘某在某杂志发表专业文章一篇，取得稿酬5500元。根据个人所得税法律制度的规定，有关在计算刘某2021年综合所得的应纳税所得额时该项收入应确认的收入额.
1/1951
2021-11-01
别人跟我发个成本4.96，利润率18%,利润得0.89，所得税计算用这个利润0.89/75%再乘25%的企业所得税率
我感觉错了，没看明白那个75%
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2022-03-30
应纳税所得额为10万的话，怎么计算所得税额呢？
1/6118
2020-01-06
你好老师，母公司企业所得税率为15%，子公司企业所得税率为25%，合并口径按照15%计算所得税吗。子公司适用不同税率的影响怎么计算。
1/6668
2020-02-11
个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息、红利所得暂减按50%计入应纳税所得额。
——问题：老师好！和您确认下：持股时间刚好满1年，是免征个税还是减按50%计入应纳税所得额来计征个税？
1/1411
2022-05-14
老师你好；所得税季报第14行本年实际已经缴纳所得税额是自动带出的是吗，他的这个数和我1-3季度交的所得税对不上呢，怎么回事
5/1140
2023-01-13
老师您好：1、根据《国家税务总局公告2018年第30号》第三条，非营利性科研机构和高校向科技人员发放现金奖励，将现金奖励的50%填至《扣缴个人所得税报告表》“免税所得”列。
2、《个人所得税法》第六条，个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分，可以从其应纳税所得额中扣除;国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的，从其规定。
举例：某科技人员获得现金奖励100万，有50万作为免税所得，那么准予扣除的捐赠额是100万的30%还是剩余50万的30%
1/1896
2018-12-06
老师好 我有一个问题，我公司为获得香港的项目，在香港成了子公司，并且派遣员工赴香港工作。 员工与子公司签订了雇佣合约，遵守香港法律支付薪酬，同时母公司支付国内的薪酬。 我的问题是：1、员工在香港薪酬缴纳了个人所得税，国内的薪酬部分是否也须要缴纳个人所得税？ 2、若员工在香港缴纳个人所得税，是否能够在减免一部分国内缴纳的个人所得税？ 不太清楚，对个人而且如何避免双重征税
1/1573
2014-09-12
租房租期三年，第一年免租，第二年收到后2年的租金300万，增值税和所得税应什么时候交？交多少？
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2018-07-21
小规模纳税人符合小微企业，这个月季报，减免所得税申报明细表在哪里填写？怎么在页面上找不到
1/1386
2019-04-03
个人所得税减免事项报告表一定要填吗？我没有要填的东西！不填保存不了！最后显示没填不能报税！
1/879
2020-06-08
老师，小规模减免的这块增值税做营业外收入，所得税汇算清缴时候填在营业外收入其他项里吗？
1/1726
2020-04-02
小规模公司，上个季度开了发票36000，费用支出没有正规发票，是不是增值税免征了，所得税按25%征收？
1/597
2017-07-05
个人转让房屋， 但是不是免税的那种 ， 要交的个人所得税是怎么算的？ 假设我这套房子是500万卖掉的。
1/925
2020-10-26
网购办公用品，没有免运费，这个运费怎么做账税前扣除？是留下快递单做运费所得税前扣除凭证吗？
2/1239
2020-07-06
小微企业假如实际利润额是6000，税率25％，应纳税所得额是1500，那符合条件后可以减免的数额是多少？
2/782
2019-04-10
请问，小微企业，所得税年报哪几个表是必填项，是只报前四张表吗，还是后面纳税调整明细表里职工薪酬，广告费，折旧这些都得零报，然后应纳税额为负数，还用报减免所得税优惠明细表吗
1/900
2019-05-10
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