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老师 资产的账面价值大于计税基础的属于应纳税暂时性差异，属于递延所得税负债，在计算所得税计征额时减去这个差异就对了，这样理解是对吧？
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2021-08-12
建筑工程合同，写的是含税价，是按照含税价为计税基础交税吗？建筑工程合同的印花税交多少？
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2022-04-06
国债利息不交企业所得税 所以账面是利息金额 计税基础是0 为什么选项B要选择呢？
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2021-09-07
请问公司法人和自然人转让股权需要缴纳哪些税费？计税基础是怎样的呢？请问可以把股权赠与或者平价转让吗？
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2019-08-08
老师，葡萄酒红酒是在生产环节交消费税还是销售环节交？计税基础是含税销售额吗
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2021-04-27
咨询下“单位缴费基数指报告期内单位缴纳社会保险费的工资总额，按缴费人员的应缴口径计算”，在填报这个数据时是怎么填？比如说企业缴费基数是2665元/人/月，有1140人，在填这个数是怎么填？
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2017-06-26
所得税汇算，企业基础信息表里的资产总额填什么？
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2018-04-25
老师国有企业的记账基础是什么，是权责发生制吗
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2019-03-13
老师，园林工程费是在开发成本的基础设施费里吗
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2021-01-21
老师，铺路用的棉被可以放在基础设施_道路工程吗？
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2021-01-15
所得税年报的企业基础信息表201部门名称怎么填？
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2019-05-30
老师 看中级职称视频 基础精讲必过的顺序是什么
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2018-05-09
金蝶软件基础版录入凭证为什么还显示上月时间
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2022-03-14
所得税汇算中企业基础信息表资产总额如何填列？
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2017-05-18
企业所得税申报基础信息表保存不了是怎么回事
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2019-05-14
企业自建自用的基础设施项目有没享受税收优惠？
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2019-04-21
个税的本期收入是按照实发工资填还是基础工资
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2024-07-11
甲公司适用的得税税率为25%。2017年期初不存在暂时性差异。
2017年和年和2018年有关资料如下：
（1）2017年利润总额为800万元。甲公甲公司当年会计与税收之间的差异包括以下事项：
①取得国债利息收入100万元；
②支付税款滞纳金50万元；
③交易性金融资产的成本为600万元，期末公允价值为650万元；
④本期计提存货跌价准备200万元；
⑤因售后服务预计负债100万元。
甲公司2017年12月31日资产负债表中部分项目的账面价值与计税基础情况如下：
单位：万元
项目 账面价值 计税基础
交易性金融资产650 600
存货 2000 2200
预计负债 100 0
甲公司2018年该企业的应纳税所得额为1000万元。资产负债表中部分项目的账面价值与计税基础情况如下：
单位：万元
项目 账面价值 计税基础
交易性金融资产 480 380
存货 270 280
预计负债50 0
无形资产（自行开发）200 350
计算确定2017 2018年应纳税所得额 应交所得税、递延所得税资资产和负债 编制所得税费用会计分录
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2022-04-12
建筑业增值税和企业所得税、附加税、印花税交税流程有什么不同，计税基础是什么？
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2020-04-26
老师好！请问如果上年有固定资产加速折旧，本年汇算清缴时的计税基础如何填列？
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2019-11-24
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