;)
老师，本公司当年预提费用，对方企业一直未给本公司开发票，是否属于对方企业上年少报收入，汇算清缴本司需要纳税调增。上级财务部门说本企业是历年亏损状态，预提费用也不知何时支付还要纳税调增为由，要求按照协议今年实际发生的成本不在列支挂预提费用是否合理？
7/792
2022-03-19
老师好，我们企业持有上市公司股权，有公允价值变动损益科目的核算，这样每次企业所得税预缴时候会造成利润很大，形成较大金额预缴，但是汇算的时候这部分又不需要纳税，但是实务中退税又很麻烦，您知道的，有没有什么好的方式处理下这个问题呢？预缴的时候不形成大金额预缴税款
1/412
2022-04-11
老师好，咨询一个问题。2018年没预缴企业所得税，只是在年末计提了企业所得税80万，2019年汇算清缴企业所得税70万，怎么做分录？ 2018年计提的分录是借：所得税费用 80 贷：应交税费-应交企业所得税 80
老师，2019汇算清缴的分录怎么做？
2/374
2019-04-18
公司去年成立的。之前预交所得税按小型微利企业交的。小型微利企业条件俩个符合，一个不符合是不是不能按小型来算？现在汇算清缴是不是要按25%来调增？如果没有调增交税务局到时候查到了会不会罚款？
2/452
2017-04-14
企业所得税季报这个申报表只写营业收入和营业成本吗，那其他收入管理费用写
1/885
2019-10-17
公司房租预付了前2季度，一直没给发票 ，这个月应该会开发票了，4月份预付了800元，借:管理费用800贷:银行存款800然后我觉得不对1.借:管理费用800贷:银行存款8002.冲销借:管理费用-800银行存款—8003.更正借:预付账款800贷:银行存款800结转:借:本年利润—800贷:管理费用—800这样对吗？
1/683
2018-10-11
事业单位预交电费要不要做预算会计
1/3512
2021-12-02
中级财管一题如图，第三季度各月预计的销售量分别为1000件，1200件，1100件 企业计划每月末月末存货量为下月预计销售量的20%
答案 8月初=1200*20%=240 8月末 1100*20%=220 之后算出8月采购量，， 为什么不能算出三季度采购量？
1/344
2023-11-23
讲的民间非营利组织管理费用与企业一样 那民间非菅利组织会议费用及接待费怎么要在其他费用科目核算？
1/1737
2018-09-05
建筑劳务公司，清包工，收别人管理费＋税费的点，剩下走出来给别人，不知道企业所得税收多少个点，怎么计算出来
1/1740
2020-08-01
老师，企业所得税汇算清缴如果本期应补退税额为负数，会出预警吗
1/2475
2019-05-14
老师，个人独资企业要不要做个人所得税年度汇算清缴和季度预缴？
1/1005
2023-03-11
房地产企业的项目预算分析里，这个表中的税/费支出包括哪些项目
1/581
2021-11-10
建筑企业跨省市提供建筑服务国地税预征 计算没有归类好的表格
1/696
2018-07-14
计算利润总额的时候需要扣除当年预缴的企业所得税吗，为什么呢？
1/4011
2019-12-28
房地产企业取得预售许可证后发生的三项费用如何进行会计核算
1/945
2018-06-28
银行直接扣了一笔款项 “待报解预算收入”，怎么做账呢，生产加工企业
1/5563
2020-06-12
老师，事业单位的预算会计，业务是银行付了应付款项，预算这边咋记？
1/778
2021-03-23
清算企业所得税申报-办理信息中的清算组 是怎么填？
3/145
2024-05-21
我能向你请教个问题吗，19年第一季度企业所得税我申报的时候季初资产和季末资产单位我按照元填的，所得说也缴纳完了，后面专管员通知我资产那里是万元单位，我更正后我家就变成小微企业了，免了企业所得说导致我第一季度企业所得税就多交了，然后第二季所得税我申报的时候以为在减本年累计实际预缴企业所得税那里直接吧预缴多的也填里可是减不了，我给税务局打电话说汇算清缴的时候能减下去，是可以减下去的吗？
1/850
2019-07-10
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
