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汇算清缴后要补缴企业所得税的，这样的话年报利润表和资产负债表要调整吗？
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2022-01-21
企业是承租方，实行新租赁准则根据合同租赁期确认租赁付款额，但是后面根据协商，免租期延长一年，是要调整租赁付款额嘛？ 怎么调整？ 做企业所得税汇算清缴时需要纳税调增嘛？
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2023-05-23
我公司采用巜小企业会计准则》核算，上年度企业所得税汇算清缴时，因开业2年以来连年亏损，但上年度的业多招待费严重超标，汇算时是否应调减费用，如果调减费用后应纳税所得额要调增，纳税调整后上年就有利润，申报表中: 减:弥补以前年度亏损后，应纳税所得额仍然是负数，这就说朋不需要补缴企业所得税。这个会计分录怎么做？如果不做纳税调整分录的话，会计账中未分配利润就与汇算清缴申报表中未分配利润不相符？
1/360
2022-04-06
这是今年把以前亏损的未弥补的都用完了？
另外我汇算申报了，还有个居民企业查账征收企业所得税年度申报未填写，打开也是汇算清缴的内容，这是啥意思
4/714
2020-04-18
老师您好，企业在筹建期间计入管理费用—开办费，一直没有开业。需要填写所得税预缴申报表和进行汇算清缴吗？
4/379
2022-09-28
按收入总额核定应税所得额年底需要汇算清缴吗
1/542
2018-10-15
老师 个体户查账征收个人所得税申报时是按照几个季度收入总额申报的，为什么还要做年度汇算清缴呢
企业所得税是按照每个季度的收入来预缴的，年度做汇算清缴我理解，但是个人所得税我有点不理解了，麻烦老师解答下，谢谢
1/858
2020-06-04
物业公司开的分公司需要进行企业所得税年度汇算清缴
1/1266
2018-12-05
老师好，我们是跨地区的分公司，税务局办理企业所得税的核算方式为独立核算，并说明独立核算是预缴和汇算清缴都是独立的，和总公司没有关系了，分公司取得营业执照。
3/887
2020-03-19
老师，我们公司是通过购买股权再更名重新注册登记的公司，请问购买股权的费用及印花税如何做帐呀，内外帐怎么体现，走的私帐，当时公户还没开立
企业所得税汇算清缴这个印花税能税前扣除吗？
4/401
2022-03-22
老师，你好。是这样的，我们公司上年暂估费用10万，这年确定收不回票了，我汇算清缴时怎么调增，缴纳企业所得税？如果做调整是不是还要去税局改报表，因为去年12月底的财务报表和今年3月份的财务报表已经申报过了。
1/284
2020-05-13
老师，我去年刚拿到初级证，现在刚一家建筑工程公司上班，做外账要报税，这马上要做2019年企业所得税年报了，我之前没接触过年报，具体怎么申报法呢？是不是要做汇算清缴，怎么操作呢？谢谢，
1/557
2020-03-19
我们去年成立了一家分公司，当时没有做备案，所得税各自上报自己的，今年4月初才去备案，那去年的所得税能汇总申报吗 可是跨年了意思是汇算清缴时还是可以汇总缴纳企业所得税的？
1/817
2023-03-21
刚成立的房地产企业，没有收入，企业所得税汇算清缴时业务招待费全额调增吗？
1/1826
2021-04-16
老师 我发现有收入科目记错 少记了收入 导致全年四季度的所得税申报表错了 如果改正就要补缴和产生滞纳金了吧
不更正 直接汇算清缴的时候调整可以吗
3/1018
2022-05-18
年度企业所得税汇算清缴结束之后，年度纳税申报表上第33行:本年应补（退）所得税额-592.8，是不是代表企业多缴税款？是不是会计上要做一笔会计处理？然后我要怎么做？
1/1919
2016-06-17
去大厅办理汇算清缴退税（大于100万），要提供税款所属期申报表，是指2018年1-12月的报表吗，
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2019-06-17
年终汇算清缴时企业所的税涉及退税，会计报表是在汇算清缴时就调整，还是不用调整多交的那部分，直接填报，然后又申请退税，还是先申请退税再调整报表
2/845
2022-05-11
老师，我们2020年去做2019年所得税汇算清缴的更正申报，更正了企业所得税原补缴的税额，现在做分录不需要入以前年度损益调整吧？
1/1908
2020-07-15
是去年的3个季度的所得税申报都没填利润，可以在第四季度的时候把它们补上吗，还是在汇算清缴的时候补上比较好？
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2017-01-16
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