;)
国有企业中，母公司收子公司的资金利息是否应该计入财务费用中，应不应该交纳增值税？
1/1490
2019-07-26
老师，实务中增值税按税负率去筹划销项进项，那企业所得税呢，退税麻烦，实务中大家都是怎么筹划呢
2/339
2022-03-22
预计负债，如果税法规定无论是否实际发生均不允许税前扣除，即未来期间按照税法规定可予抵扣的金额为0，则其账面价值与计税基础相同。不产生暂时性差异。这个需要纳税调增吗
账面价值与计税基础相同又是什么意思
1/2550
2020-04-21
甲公司为增值税一般纳税企业,适用的增值税税率为13%,材料采用实际成本进行日常核算。3 月份发生如下涉及增值税的经济业务: 购买原材料一批,增值税专用发票上注明价税合计为90.4万元.增值税率13%,公司已开出承兑的商业汇票。该原材料已验收入库。销售产品一批,销售价格为100万元(不含增值税额),实际成本为60万元,提货单和增值税专用发票已交购货方,货款尚未收到。该销售符合收入确认条件用自产产品用于生产车间工人职工福利,该批产品的成本50万元,计税价格70万元. 月末盘亏原材料一批,该批原材料的实际成本为30 万元,增值税额为3.9万元。(属管理不善造成的) 用银行存款交纳本月增值税10万元。
1/1427
2021-04-19
借：应交税费-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
这个分录小企业会计准则不需要做，企业会计准则需要做吗？
3/857
2021-03-09
请问老师有增值税纳税申报表和企业所得税申报表的明细填写方法？
2/340
2020-04-22
老师，能不能给我一份最新的应交增值税明细表
1/671
2019-11-14
在国税局网上缴税的的时候，增值税为什么有两个数，总和是对的，但是以前交钱的时候只有一个总数啊
1/1020
2016-03-03
欠缴国税局的增值税,影响开税票吗
1/1487
2015-10-26
老师，我是小企业会计准则，10月交9月的税费，增值税和营业税金及附加要计提吗
1/995
2015-10-15
增值税是中进项税和销项税都是属于负债吧？
1/4858
2019-03-22
有在的跟我说下印花税和增值税怎么计算，其中三税合计按增值税计算（增值税9147.32元，抵扣后8833.08元）
1/838
2015-10-12
收入在增值税、所得税、会计准则的对比？
1/666
2018-11-30
官方的邹老师给我的小规模纳税人装修公司的账目是这样做：
发生成本 借；工程施工 贷；银行存款等科目
取得收入 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
结转成本 借；主营业务成本 贷；工程施工
请问，工程施工完工时需要结算是不是从工程施工转为工程结算呢？请老师给详细的做账分录，求教！！！
1/896
2018-01-09
甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税率为16%，原材料采用实际成本核算，原材料发出采用月末一次加权平均法计价运输费不考虑增值税。
2018年7月与a材料相关的资料如下。
1日原材料科目余额20000元，其中共2千克，其中包含3月末验收入库，但应发到账单未到而已，2000元在公路上的一材料200克。
1/1481
2022-04-18
企业为增值税一般纳税人，为生产的蛋糕食品厂，2018年10月向农民收购一批小麦用于生产蛋糕，农产品收购发票上注明收购价款100万。则当月可抵扣的进项税额为
1/922
2023-06-21
请问邹老师是这样登分录吗？一共有四个问题三、应交税费是1000，上期留抵扣额是包税金税盘和进货认证通过的发票620， 借：银行存款6882.35，贷：主营业务收入5882.35应交税费增值税-销项税1000 借：应交税费-未交增值税620，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 620 借：应交税金——应交增值税380（转出未交增值税） 当月的 贷：应交税金——未交增值税 380 次月交纳增值税 借：应交税金——未交增值税 380 贷：银行存款 等科目380
12/638
2015-10-26
老师，民非免增值税，需要申报吗？
1/479
2021-06-15
甲公司为未在我国境内设立机构场所的非居民企业：
（1）3月20日，向我国境内乙公司投资2000万元，持有乙公司20%的股权。同时拥有乙公司50%以上高级管理人员的任命权。
（2）6月30日，向我国境内乙公司转让一项无形资产并在境内使用，取得不含税特许权使用费收入600万元。
（3）12月30日，乙公司按持股比例向甲公司分派股息10万元。
（假设1美元折合人民币7元。）
（1）判断甲公司和乙公司是否存在关联关系，并说明理由。
（2）判断业务（2）中乙公司是否需要代扣代缴增值税，并说明理由。如果需要代扣代缴，请计算相关的增值税税款。
（3）计算业务（3）中乙公司应代扣代缴的企业所得税。
（4）指出乙公司上述对外支付的款项中，需要办理税务备案手续的项目有哪些，并说明理由。
2/736
2022-04-15
甲公司为未在我国境内设立机构场所的非居民企业：
（1）3月20日，向我国境内乙公司投资2000万元，持有乙公司20%的股权。同时拥有乙公司50%以上高级管理人员的任命权。
（2）6月30日，向我国境内乙公司转让一项无形资产并在境内使用，取得不含税特许权使用费收入600万元。
（3）12月30日，乙公司按持股比例向甲公司分派股息10万元。
（假设1美元折合人民币7元。）
（1）判断甲公司和乙公司是否存在关联关系，并说明理由。
（2）判断业务（2）中乙公司是否需要代扣代缴增值税，并说明理由。如果需要代扣代缴，请计算相关的增值税税款。
（3）计算业务（3）中乙公司应代扣代缴的企业所得税。
（4）指出乙公司上述对外支付的款项中，需要办理税务备案手续的项目有哪些，并说明理由。
1/1086
2022-04-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
