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老师，你好！请问上2018和2019年有两笔残保金前任会计漏记账了，我们执行的是小企业会计准则，现在还未作企业所得税汇算清缴，请问应该怎么补记这两笔账，同时需要分别调整2019年和2020年资产负债表的年初数吗？实务中一般是怎么操作的？请老师详细解答谢谢
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2020-04-29
所得税汇算清缴步骤
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2020-03-24
所得税汇算清缴方法
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2020-02-27
企业所得税汇算清缴，其中A107040减免所得税优惠明细表中，第一行，符合小型微利企业减免企业所得税，这个数是怎么算出来的。2021年四季度利润总额是891744.35，在2021年已经足额缴纳所得税22293.61元，现在汇算清缴，调增131638.74元，原则上就是这个数乘以2.5%补交企业所得税3290.96，但是汇算清缴表里要求补交5044.7元，看了其他都没问题，调增后应纳税所得额是891744.35+131638.74=1023383.09，问下应该补交多少钱
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2022-03-16
民办非企业单位具体要交什么税？需要代扣代缴个人所得税吗
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2019-09-25
老师，我们是工程公司，请问去年的工地上的人工工资，现在让包工头去代开劳务发票的话，开票日期是今年的，能抵扣去年的企业所得税汇算清缴吗
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2021-02-02
老师，我们要退汇算清缴企业所得税，退税申请理由怎么填写啊
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2020-07-14
老师您好，我公司是水利工程企业，2020年签订了合同，合同中约定款项3年付清，付款时开具发票，此工程于2020年年底完工，在办理2020年所得税汇算清缴时按照所得税权责发生制原则将此工程全部收入调增申报所得税，增值税按合同缴纳了第一年的部分，那么2021年开具发票增值税该怎么做账？如果按收入做账那是不是所得税还需要预缴？下一年汇算清缴在退税么？
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2021-06-07
股息、红利等权益性投资收益，是否对所有的非居民企业（）都是免税收入？
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2019-08-20
我想咨询一下，我们公司的房租发票如果不去税务局代开的话，（因为房租发票税费比较高，而且还不能税前扣除，所以想挪到企业所得税汇算清缴的时候进行纳税调增），账务操作有什么风险吗
房东签合同的时候已经表明是不负责开具发票，由企业自行承担的，如果税务局查到的话，是不是企业还需要另行替房东补交这笔房租收入的税费
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2020-12-03
汇算清缴的期间费用表中各项税费这一栏，包括预缴的企业所得税吗？
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2023-03-22
老师，我们建筑企业的分公司只负责某个项目的，今年0收入，但是税务局要求交所得税，怎么通过汇算清缴交所得税呢？
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2024-11-25
有没有谁有江苏省个人所得税汇算清缴操作指南
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2024-04-23
所得税汇算清缴里的风险扫描查询应该如何操作
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2020-05-17
3.我国主要针对非居民企业采取源泉扣缴办法。（ ）
A.正确
B.错误
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2022-06-25
去年汇算清缴的时候收到税局退的企业所得税20万，前会计挂了营业外收入，又缴纳了企业所得税，今年可以调整吗？怎么调整呢？
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2019-04-28
老师，你好，民非会计制度的民办学校的学费收入要计算企业所得税么
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2021-02-05
老师，我今天汇算去年企业所得税时预估费用，金额不多，今年第一个月工资就可以抵消，我是要今年第一季度预交是就要冲回吗？还是等明年汇算清缴时冲回呢？怎么做账。
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2020-07-12
22年企业所得税我按照预估入账做的申报，5月31号做汇算清缴的时候我需要把预估入账的调回来吗
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2023-02-13
老师！请问在做汇算清缴申报企业所得税时，如果有数据有要调整的财务年报是按12月份的报表直接申报还是按调事后的数据申报？
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2023-04-11
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