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您好 我公司自己采购原料生产销售产品 能开委托加工发票吗？账务处理又是怎样？
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2020-10-28
采购原材料一批，获得增值税专用发票上注明的原材料价款为？五万元增值税额为六千五百元货款用开出的商业汇票支付但材料尚未运到。
上述材料验收入库，结转材料的采购成本。
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2021-12-09
【计算分析题】甲公司向乙公司采购材料5000吨，单价10元，所需支付的款项总额为50000元。按照合同规定向乙公司预付货款的50%，验收货物后补付其余款项。
要求：做出相应的账务处理。
提示：甲公司应作如下处理：（1）预付50%的货款时的会计分录。（2）收到乙公司发来的5000吨材料，验收无误，增值税专用发票记载的货款为50000元，增值税税额为8500元。甲公司以银行存款补付所欠款项33500元。
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2021-06-03
(2)采购材料- -批， 取得的增值税专用发票上注明的价款为300 000元增值税税额为39 000元，货款未付;同时转账支付上述材料的运费2500元、增值税税额225元。
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2023-12-06
向泰达电子有限公司购入丙材料5000件，单价16元，增值税专用发票注明的增值税额为13600元，代垫运费2000，款项以银行存款支付，材料尚未运至企业，做分录的时候，借方为嘛是“材料采购”而不是“原材料”
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2017-03-16
1、5 月3日，从志远工厂购进A材料15000千克，增值税专用发票所列单价5.00元，计买价75000元，增值税率16%，志远工厂代垫运费1500元，款项均以银行存款支付。
2、5月6日，从志远工厂购进的A材料已到，并验收入库。
3、5月8日，从东方工厂购进B材料20吨，增值税专用发票所列单价为
1800元，计买价36000元，进项税额5760元，东方工厂代垫运费2000元，款项未付。
4、5月9日以银行存款偿还东方工厂B材料货款及运费。
5、5月10日，从东方工厂购进B材料已运到，并验收入库。
6、5月12日，从新华工厂同时购进C、D材料，其中：C材料8000千克，增值税专用发票所列单价7.00元，计买价56000元，进项税额8960元；D材料4000千克，增值税专用发票上所列单价5.00元，计买价20000元，进项税额3200元；供方代垫运费2400元，开出期限为三个月的不计息商业汇票一张。(请列出材料采购费用的分配计算过程并编制会计分录)
7、5月13日，企业耗用材料如下表：
用途 A材料 B材料 C材料 合计
甲产品 6000 8000 4000 18000
乙产品 5000
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2022-04-23
采购材料一批，增值税专用发票列示的价款50000元，增值税税率17%，货以入库，款未付。这个分录怎
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2016-05-30
丰华公司为增值税一般纳税人，该公司材料的收发采用实际计价方式。2020年7月份发生下列材料采购业务：
(1)公司购入甲材料3500千克，单价10元，取得的增值税专用发票上注明金额35000元、税额4550元，款项未付。
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2022-05-04
计算分析题】甲公司向乙公司采购材料5000吨，单价10元，所需支付的款项总额为50000元。按照合同规定向乙公司预付货款的50%，验收货物后补付其余款项。
要求：做出相应的账务处理。
提示：甲公司应作如下处理：（1）预付50%的货款时的会计分录。（2）收到乙公司发来的5000吨材料，验收无误，增值税专用发票记载的货款为50000元，增值税税额为8500元。甲公司以银行存款补付所欠款项33500元。
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2022-03-11
5日向甲公司采购A材料1000吨取得的增值税专用发票列示价款为30000元增值税税额为3900元款项通过汇兑方式支付所购A材料已验收入库(2)8日向乙公司采购B材料5000千克取得的增值税普通发票列示价款20000元增值税税额为2600元款项尚未支付所购B材料尚未到达企业(3)11日向丙公司采购C材料2000吨取得的增值税专用发票列示价款100000元增值税税额13000元丙公司代垫运费4000元增值税税额360元款项已签发转账支票支付所购C材料尚未达到企业(4)13日向乙公司采购的B材料5000千克到达企业验收入库(5)15日向丙公司采购的C材料到达企业验收入库时发现短缺50吨,属于超定额损耗,其余1950吨入库(6)16日经查向丙公司采购的C材料短缺50吨系因运输不当所致,要求运输单位赔偿。根据业务编制会计分录。
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2022-04-11
我们公司是一般纳税人简易征收，采购一批材料，需要对方开具专用发票吗？还是开普票就可以
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2019-11-17
我们是建筑工程企业从小规模采购的碎石，开了3个点专用发票，为什么说沙石不能开专票呢？
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2020-11-01
老师，我公司是小规模纳税人，采购了一批口罩，不够对方开专票或者普票，多少发票全额计入库存商品吧？
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2020-04-09
请问老师，我们在采购材料，买方是小规纳税人，供应商是一般纳税人，
1、数量2800*单价6.09=17052
2、数量277*单价6.09=1686.93
合同金额：18738.93元，含普票和送货运费，但如果要开发票就再加5个点。请问要票这划算吗？
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2020-06-06
老师：我们小规模食品加工的，采购了原材料，供应商也给我们开票，到时候做账的时候我没有付款的回单请问可以吗？只有发票做支撑，因为之前采购的原材料货款从私户走的帐
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2020-07-22
我公司12月份开了一批大金额的系统集成发票，金额4000万，里面一些采购的硬件，本月只付了预付款，或者没付款对方已发货。请问我在本月依据合同暂估采购成本，可以吗？我看规定是汇算清缴前相应发票到位就可以！
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2020-12-24
我们公司是做工程的，现有一个工程进度为10%，但是现在没有成本发票，只有采购合同，月底我们要根据采购合同来结转成本，按10%的比例来结转分录要怎么做
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2020-07-24
经销商从农户手中采购肉蛋禽和蔬菜，我们公司从经销商处采购肉蛋禽和蔬菜，问：我们对外销售肉单禽和蔬菜免税吗？经销商公司开给我们的为免税发票
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2021-03-02
从万建公司购入下列材料(表2-2),收到增值税专用发票一张,货款尚未支付。
表 2-2 材料采购明细表 2
数量/千克 单价/(元/千克) 买价/元 增值税/元
甲材料 2 500 9.90 24750 3217.50
乙材料 25000 1.98 49 500 6 435.00
合计 74250 9 652.50
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2024-03-12
5日，采购材料一批。增值税专用发票上注明的价款为689万元，增值税税额为89.57万元。该公司另支付保险费一万元。所有款项已通过银行转账支付。材料已验收入库，计划成本为700万元。
15日，采购材料一批。增值税专用发票上注明的卖价为10万元，增值税税额为1.3万元。合同规定付款条件为2/10，1/20，n/30。材料已验收入库，计划成本为10.1万元。24日，该公司已银行存款支付了上述款项。假设在计算现金折扣时不考虑增值税因素的影响。
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2021-04-19
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