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财务案例分析题 。。。
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2020-07-02
纳税调整后纳税所得额为负数,财务报表上有利润应该怎么处理
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2019-12-20
某生产企业适用25%的企业所得税税率, 2019年生产经营情况如下:
产品销售收入500万,销售成本300万元,销售费用40万元,管理费用35万元(其中业务招待费5万元)，当年出租固定资产收入40万元,购买国债利息收入10万元,准予税前扣除的税金30万元，经批准向企业职工集资100万元,支付年利息15万元(同期银行贷款利率10%) ,通过县级人民政府向南方遭受雪灾地区捐款20万元。
要求：
(1)计算该企业会计利润总额;
2)计算业务招待费应当纳税调整的金额;
(可不写调整方向)
(3)计算国债利息应当纳税调整的金额; (可不写调整方向)
(4)计算职工集资利息应当纳税调整的金额;
（可不写调整方向)
(5)计算捐款应当纳税调整的金额; (可不写调整方向）
(6)计算该企业应纳税所得额; (可不写调整方向）
(7)计算该企业应纳企业所得税的金额。（可不写调整方向)
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2020-06-06
去年企业所得税工资未及时发放，纳税调增了，今年要纳税调减，专项申报要怎么做，要哪些材料
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2021-03-05
资产负债表日后事项调整，由于去年账已经结完了，记在今年的账里面，涉及到去年的损益用以前年度损益调整，那出具的年度报表是调整后的报表么？跟年度报税汇缴的报表一样么？
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2021-09-20
我公司是子公司，19年度审计时审计机构只出具合并报表，我们子公司涉及审计调整业务，请问在填报所得税年报时财务报表要按照审计调整后的报表填报还是不考虑审计调整
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2020-05-13
假设企业当期的薪金都是合理的，涉及调整利润总额吗
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2022-05-06
制造业研发费用加计扣除的（尤其与原材料有关的）涉及的所有政策依据和稽查案例?
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2024-08-21
a是一家大型企业，由上海的母公司和天津的甲子公司与广州的乙子公司组成，预计2019年上海的母公司实现利润3000万元，甲子公司实现亏损800万元，乙子公司实现利润500万元，假设没有企业所得税纳税调整项目，企业所得税率均为25％，请对其进行纳税筹划
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2021-04-08
工会调整以前年度滚存结余如何账务处理，这部分调整的滚存结余在收入支出明细表如何填列
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2020-02-24
老师我是第一次报企业年报，所以有些知识不太懂，年报中业务招待费发生730元，营业收入25万这个填年报表纳税调整项目怎么填啊
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2021-07-27
老师你好，填写2018年所得税（全年申报）的时候，只填了申报表、以前年度损益表、税收 优惠，没有填收入明细表、纳税调整表。期间费用表，有没有影响的
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2019-04-30
请问老师，2020年发生的费用，发票在2021年收到，但开具时问是2020年。20201入账，用以前年度损益科目，在汇算清缴时，这些费用支出数据填在纳税调整表的那栏？
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2021-05-19
没有发票的成本项目，怎么调减主营业务成本，纳税调整表中不能填负数
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2019-05-23
企业有一笔长期股权投资，因为没有投资收益，年底就没有做相关账务处理，现在汇算清缴怎么填报投资收益纳税调整表 可以不填报吗
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2019-05-20
职工薪酬支出与纳税调整表中的工资一栏为什么不是应付职工薪酬的借贷方，而是将销售费用-工资和管理费用-工资等加起来作为此表中工资一栏？
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2021-01-29
汇算清缴中职工薪酬纳税调整里的社保和公积金项是填写公司承担那部分金额吗？另外第十二行的其他项里是填写什么内容？
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2021-04-25
老师，您好，1.请问银行的手续费，只有银行扣款回单，没取得银行发票，是不是要在2018汇算清缴纳税调整项目明细表扣除类调整项目佣金和手续费项目，调增？2.如果2019任意时间取得手续费发票，如何做账
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2019-05-24
请问老师那个最后算的那个两种方案，说明啥问题，有点不知道，究竟算的啥，那个方案好
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2020-04-13
上个月财报还没递交，明天还来得及不 胶套做不完咋整
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2021-01-31
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