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A公司2016年发生经营亏损3 000万元，按照税法规定，该亏损可用于抵减以后5个年度的应纳税所得额，预计未来5年内能产生足够的应纳税所得额弥补该亏损。2017年实现税前利润800万元，2017年适用的所得税税率为25%，因公司被认定为高新技术企业，自2018年1月1日起该公司适用所得税税率变更为15%。2018年实现税前利润1 200万元，2018年未发生其他纳税调整事项，预计未来3年内能产生足够的应纳税所得额弥补剩余亏损。不考虑其他因素，则下列说法正确的是（ ）。，这里的想问就是2017年的应转回的递延所得税资产是多少
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2021-08-29
关于损失扣除及进项抵扣问题：
天灾 ，损失100，进项13，损失100所得税税前扣除，进项13正常抵扣，
管理不善，损失100，进项13，损失100+13所得税前扣除，进项13转出
查封罚没，损失100，进项13，所得税前100不扣，进项13转出
公益捐赠：捐赠80成本，100公允，销项13，所得税前扣除80+13，进项13正常抵扣
非公益: 捐赠80成本，100公允，销项13，所得税前不扣，进项13正常扣除
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2021-11-11
取得不动产的增值税扣税凭证，应如何申报抵扣？
1/1383
2017-06-02
老师，季度预缴企业所得税时，应纳税额是15万，按5%税率计提还是25%
2/437
2021-03-06
按季度预缴企业所得税，当期的应纳税额都需要入库吗？
2/549
2021-04-03
实付个人2万的咨询费，那么应付金额是多少？增值税多少？附加多少？应纳税额多少？个人所得税多少？很急，麻烦帮忙算一下。谢谢
1/1099
2020-06-30
一般纳税人企业，购入二手车，取得二手车销售统一发票，不能作为进项抵扣的凭据，请问也可以同时取得增值税专用发票抵扣进项税额吗？
1/1569
2020-11-28
小规模纳税人开票开了160万，不能抵扣进项税额的话，增值税是得交1.6万元吗？
2/1002
2021-07-06
问一下哦 小规模纳税人 所得税 是不是 应纳税所得额 就是销售收入 减去销售成本 和费用没有关系啊
1/1179
2016-03-21
年收入1000万，实际发生业务招待费10万，纳税调整5万，应纳所得税额调增五万，所得税费调增50000×25%，对吗？
1/1282
2017-08-27
企业外地施工，在当地预缴的2%的增值税，在报税中是否可以做抵减，企业所得税按定额片收是否应扣除附加税计算？
1/1426
2017-08-21
老师，你好，一般纳税人企业所得税办理核定，增值税怎么交？还是按正常抵扣交，对吗？
2/528
2020-10-13
应税所得额25万元,所得税如何计算
1/1364
2015-09-30
汇算清缴的时候，纳税总额要扣除退回的以前年度多缴企业所得税金额吗
1/2326
2020-04-13
商贸企业2019年度资产总额800万，在册职工70人，自行核算实现利润总额为负40万元，4月1日以经营租赁方式租入设备一台，租赁期为2年，一次性支付租金40万元，计入了当期的管理费用； 设备租金调增应纳税所得额整=40-40/24*9=25万
这是啥意思，
为啥这么算
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2021-06-05
请问老师，交易性金融资产账面价值280万元，计税基础200万元，形成的是递延所得税资产还是负债？是可抵扣还是应纳税？
1/1489
2020-09-08
如果企业不含税收入为97万，企业所得税税负为1.5%，那么应缴纳所得税额是不是14550元呢，
1/1036
2020-01-14
老师：分回境外税前利润10万，境外所得税税率30%，计算应纳税所得额是10/0.3还是10/1-0.3？
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2015-03-11
要求：请分析甲企业当月发生进项税额中哪些不得抵扣？并计算准许从销项税额中抵扣的进项税额总额为多少？委托加工业务中，乙企业代扣代缴的消费税为多少？甲企业销售A类高档化妆品需要缴纳的消费税为多少？甲公司抵偿债务的C类高档化妆品应缴纳的消费税为多少？甲公司当月销售业务的销项税额总额为多少？应交增值税为多少？
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2021-12-20
企业所得税应纳所得税应该怎么申报，步骤是什么
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2020-06-01
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