;)
刚听了鱼跃老师讲的防伪税控全额抵扣的课程，讲解的过程中会计账务处理是通过了递延收益科目的，最后大海公司的案例就直接走管理费用了，没通过递延收益，请问我们现在也可以按照大海公司这个账务处理来做会计分录吗？还是也要通过递延收益？
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2016-06-10
2020年5月做2019年汇算清缴，固定资产一次性扣除，多扣除的部分是，借应交税费-应交所得税 贷递延所得税负债，是做在2020年5月吗
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2020-04-15
这个最后一问，为什么不把递延所得税资产和负债写上去，只有一个应交所得税和所得税费用
1/482
2021-08-18
请教老师！^_^
当会计折旧＜税法折旧，导致资产账面价值＞计税基础，若产品已经对外销售会影响到利润，递延所得税负债应该调整当期所得税费用。
问题①：
【当期】
假如是本月产生了递延所得税负债，是应该调整下一个月的所得税费用吗？
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2022-02-23
老师，我们的固定资产享受一次性扣除，年末的时候需要做借所得税费用贷递延所得税负债 这个会计分录
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2019-05-15
主题提问标题：老师 合并报表 评估增值的调整分录 递延所得税负债 对应科目 为什么不是所得税费用，而是存货等科目呢？
借：存货 200
固定资产 800
无形资产 1 000
贷：递延所得税负债 （2 000×25%）500
资本公积 1 500
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2020-06-13
永昌公司2021年初递延所得税资产和递延所得税负债的账面余额
均为0元，2021年度利润表中利润总额为300 000元，该公司适用的
所得税税率为25%。为了计算当年的应交所得税与所得税费用，会计
查找了全年的交易和事项，其中会计处理与税收处理存在的差别有：
I
（1）2021年1月开始计提折旧的一项固定资产，成本为600 000元，
使用年限为10年，净残值为零，会计处理按双倍余额递减法计提折旧，
税收处理按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会
计规定相同。
（2）国债利息收入50 000元；
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2023-06-19
老师你好，今年我们用新租赁准则做出来，财务费用和折旧费合计是120000，今年已经付的总租金是520000，而应该分摊到今年的租金是100000我该怎么计算递延所得税啊老师
3/2278
2019-12-27
老师快帮我看看这个是怎么回事
1/160
2021-04-10
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2021-05-23
做会计分录，请老师写快点啊啊啊
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2020-06-24
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