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公司租个人的车，车主去税务局代开发票，交了5000元个税，租车费已经付给车主，个税由公司申报个税后垫付缴纳，如何做账
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2020-07-07
应交税费-应交城市维护建设税和教育费附加.地方教育费附加是不是要计提,计提分录为：借：税金及附加 贷：应交税费-应交城市维护建设税．教育费附加．地方教育费附加
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2019-01-17
老师你好，麻烦问下有一笔17%未开票收入3月份已开票，当月已做红冲。（分录：借应收账款-客户1080200，贷主营业务收入923247.87，应交税费-增（销）156952.13红冲：借应收账款-未开票.-1080200，贷主营业务收入-923247.87，应交税费-增（销）-156952.13）4月份我发现这笔收入里含有部分13%的收入，我去税务申请，回来已做红冲且重新做账（分录：红冲：借应收账款-客户-76380，贷主营业务收入-65282.05，应交税费-增（销）-11097.95，重记：借应收账款-客户76380，贷主营业务收入59380.53（13%）+7931.62（17%），应交税费-增（销）7719.47(13%)+1348.38（17%）红冲17%：借应收账款-未开票-9280，贷主营业务收入-7931.62，应交税费-增（销）-1348.38），借应收账款-未开票-1003820贷应收账款-未开票-1080200，应收账款-客户76380，分录对吗？
1/303
2020-05-27
转三包费 借：应付账款1170
销售费用-1000
贷：应交税费170
什么意思
1/877
2018-11-08
报销差旅费，为什么会涉及到应交税费科目啊？
1/2727
2021-03-20
我结算收入时做：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-未交增值税 然后预缴时做：借：应交税费-预缴增值税 贷 银行存款，那我是不是还要再做一笔：借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税？？
1/1001
2018-01-09
应交税费——应交增值税（留抵税额）是多交没退税的税额吗？
1/1070
2021-04-16
老师你好，请问月底结账把应交税费-应交增值税都结转到应交税费-未交增值税里吗？怎么账务处理？
1/1284
2018-09-16
这样对不对： 借：主营业务收入 0.03 贷：应交税费-应交增值税 0.03 借：应交税费-应交增值税 0.03 贷：银行存款 0.03
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2017-07-05
请问个税采用累计预扣法纳税，如果当月已交税，但本年算下来不用交税，那本月的的还会退吗
1/826
2019-04-30
年末增值税怎么结转，账上：应交税费-应交增值税（销项税额）200，应交税费-应交增值税（进项税费）780，其他未认证的 在待认证进项税额里。期末有留底
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2023-01-11
17年12月做了笔凭证：借：财务费用 5322.53 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 319.35 贷：库存现金 5641.88这是银行开具的手续费发票，之前手续费我已经入账了，但没入319.35进项税额，现在1月我要怎么走分录冲掉这笔凭证，但把进项税额319.35这个保留
1/863
2018-02-02
老师您好，请问给员工报销的交通费要交个税吗？
1/1680
2016-09-10
每月末是不是要把应交税费-应交增值税-进项/销项 转到 应交税费-应交增值税-未交增值税科目？还是说不转也没关系的？
1/513
2017-08-12
房地产开发企业销售未完工项目时预交城建税的时候是记入“应交税费-应交城建税”还是”应交税费-预交城建税科目“
1/1580
2018-09-22
未交增值税和转出未交增值税有什么区别？单位缴纳增值税直接借：应交税费-转出未交增值税 昨天在实操看到的是借：应交税费-未交增值税
1/3403
2017-08-23
购税控盘我这样做的，不知对不？借:管理费用456.99，借应交税费一应交增值税一进项税额该23.01，贷:库存现金480，借:应交税费一应交增值税一减免税额480，贷:营业外收入456.99，贷:应交税费一应交增值税一进项税额转出了23.01
1/1247
2019-09-04
当这个月的进项税额在下个月才认证抵扣，是借：管理费用。应交税费-应交增值税（待认证进项税额）贷：银行存款认证完之后：借：应交税费-应交增值税进项税额。贷：应交税费-应交增值税（待认证进项税额）是这样吗？
2/1001
2018-09-18
计提增值税是只做借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税，贷：应交税费—未交增值税就可以，还是要先结转进账和销项呢？
1/755
2018-08-22
老师好！麻烦问下小规模纳税人，应交税费……应交增值税，季末还要把应交税费……应交增值税结转到未交增值税吗？怎样做分录？
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2019-10-09
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