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进项税是做在应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额，那收到留抵退税，科目是怎样做？是直接进项税额转出就可？那待抵扣进项税额科目的余额还是退税前的余额？
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2022-05-05
未认证进项发票我入账的分录是：借：相关科目 借：应交税费-应交增值税—待抵扣进项税额 贷：银行存款（现金）这样对吗？但是月末需要做进项税额转出吗？
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2016-09-30
企业2017年6月1日建设厂房领用自产水泥成本40000元，相关进项税额6800元，做会计分录，为什么会有借：应交增值税——待抵扣进项税额 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出)这笔分录，还有为什么会有相关进项税额6800元？
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2017-12-21
老师，购进的材料用于建造不动产，其进项税额可以抵扣，但不是40%要在第二年才能抵扣吗，所以这里不是要做个进项税额转出的分录吗，即借：应交税费-待抵扣进项税额3.2 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）3.2，所以本期可以抵扣的进项税额不是要减去3.2吗
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2020-04-22
19年12月我公司来具专票的销项税额有8万，普票销项税额有10万，可抵扣得有12万，是只能抵扣我们开的专票的税额吗？还是12万都能抵扣，交6万的税？
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2020-01-08
老板个人买的轿车可以作为企业的固定资产抵扣进项税额吗
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2018-10-11
想咨询一下，一个企业购入的小型汽车，领导去工地用的，可以作为固定资产抵扣进项税额吗
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2019-07-01
不得抵扣的进项税额，如果选择了勾选抵扣在报表中就要体现出进项税额转出吗
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2022-09-02
甲2）组织优秀员工外出旅游，支付铁路运费20000元，未取得增值税发票，但取得注明旅客身份信息的车票及相应的运输凭证。
（3）对外出租自己的一台生产设备，租赁合同约定的租赁期限为5个月，8月一次性收取全部不含税租金收入18000元。
（4）采取直接收款方式销售一台A型号自产机器设备，取得价税合计金额24860元。该设备当月尚未发出。
（5）将2台A型号自产机器设备投资于乙企业，取得乙企业10%的股权；此外，将B型号自产机器设备赠送给丙企业，该型号机器设备无同类市场销售价格，生产成本为13000元，成本利润率为10%。
（6）因管理不善丢失一批以前月份购入的食用植物油（已抵扣进项税额），账面成本为5200元。
（7）上期留抵税额为5000元。
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2023-11-07
算税负率的时候要把固定资产进项T出来？不T出来不是影响了税负率了么如果只是交纳增值税/不含税销售额这里实际缴纳的增值税很大一部分被固定资产进项抵扣了啊
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2017-11-28
企业年金全额抵扣税意思是不是就是不扣税？不扣税的话，是不是要在应纳税所得额额额公式中扣减
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2022-05-09
某企业本月固定制造费用预算总额为65000元，实际发生额为72000元。预算产量标准工时为4200工时,实际产量应耗用的标准工时为4400工时，本月实际耗用工时为4500工时。
试计算:
(1)固定制造费用总差异
(2)固定制造费用的预算差异和能量差异
(3)固定制造费用的开支差异、能力差异和效率差异
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2021-11-25
老师好，我们开票金额比实际收到的金额多了1元，现在对方也不会转了，这个我该怎么做分录
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2020-05-26
老师 我们公司为开发票金额是1225135.5，实际只收到1225135，差额0.5元怎么处理？
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2018-12-06
公司如何给客户开发票？是钱到了账上，看多少金额的发票吗？如果开票金额高于实际收到的金额有什么法律风险
1/2260
2020-07-02
实际开票金额大于外经证合同金额，要办清缴的话，必须补办外经证吗？
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2019-11-20
老师，公司卖二手车老板只让开一两千的票。 开票金额小于卖出金额。这种情况又不能不开但是与实际不符
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2019-06-10
请老师给我写一个完整的 税控设备全额抵扣的分录，购买到使用。
1/581
2016-06-14
税控盘全额抵扣增值税的分录应该怎么写
1/13798
2017-04-18
税控系统如果开的是专票，是不是就不需要认证了，直接全额抵扣就好了
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2016-09-23
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