老师,我想咨询下,小规模纳税人,1-3月份的收入不开票的和开票的收入,确认的应交税费,不超过小规模的免税额度的部分。该在3月份账上提现从应交税费应交增值税,转到营业外收入~已交税金科目?对么?
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2019-05-22
免抵退税申报时的汇总表中免抵退出口销售额(人民币)与银行收到人民币的出口销售金额不一致很正常,不用管是吗?
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2021-08-16
有笔上个月的服务费收入没有开票,这个月开票,款项已经收到,原则上是挂预收,但是我考虑到如果确认到上个月的话 在小规模的限额内可以免税,这样不开票收入就多了,下个季度报税 收入会比开票金额少这笔数字,税务申报有影响吗?还是先做预收?、
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2017-07-04
3月1日后开具1%税率的。2%减免的部分还用计入营业外收入吗?
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2020-04-21
老师小型微利企业月营业收入不超过10万,这里的收入包括免收收入吗?
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2025-04-26
老师,免税的发票是不是这样做分录: 借:应收账款 贷:主营业务收入
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2020-06-15
请问小规模纳税人,本月只有几百块钱的收入,然后有税控盘维护费480,这个不是可以抵减税额么,那么问题是,不用抵减本月也不用交增值税,免交增值税计入营业外收入,是计入没抵减的还是抵减过的?
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2020-01-13
金税盘的技术服务费递减增值税计入:应交税费-应交增值税-减免税额330元。申报时,递减税费了。应交税费-应交增值税-减免税额 借方余额330元,如何做结转应交税费-简易计税14000元。有 应交税费-应交增值税-减免税额330元,实际纳税13670元。如何结转一般纳税人
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2017-06-07
老师小规模纳税人上月按收入的3%与预缴的差额结转出贷方应交增值税,下月交的时候减免了怎么做分录啊?
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2019-10-19
税控盘减免税额到底要不要结转到转出未交增值税,不然减免税额借方余额为330,转出未交增值税贷方余额为330
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2018-01-12
增值税报表 免税销售额是填含税金额吗
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2019-10-09
哪些是经营性补助计入其他收益,哪些范围又是与经营无关的免征税计入营业外收入呢?
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2018-11-29
老师:小规模纳税人销售农资企业的,它在网上申报的免税销售收入,这个销售收入是不含税的吗
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2017-12-25
小规模纳税人房屋租赁收入税率5%,享受季度收入不超过45万免税政策 这个政策文件号是多少?
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2022-12-07
小规模纳税人季不超30万免交增值税,做营业外收入,那其他的附加税还要做营业外收入分录吗?
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2019-10-13
国家稳岗补贴和小微企业季度收入未满30万的增值税免税都计入营业外收入的,在填季度企业所得税税的时候,这一部分应该是免企业所得税的,请问填在哪张表的第几行?
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2020-07-08
出口退税时,当期留底税额小于当期应退税额时,当期应退税额为留抵税额,两者之差时当期免抵税额是吗?
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2018-08-30
我们是软件定制化开发,产品验收后给客户提供一年的免费维保。合同金额是100,产品交付付90万,免费维保期结束后付尾款10万。按照新收入准则,产品验收是确认100万收入,还是90万收入?维保是作为或有事项处理还是一项履约业务单独确认收入呢?
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2022-08-23
请问老师,小规模纳税人,月销售额10万,季销售额30万以内,教育费附加,和地方教育费附加全免,这个销售额,是包括专票普票无票合计收入吗?
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2022-01-13
小规模的增值税,专票+普票=合计开票金额424085,增值税交多少 同学,你好 这是一个季度吗? 是的,老师 同学,你好 只缴纳专票的税额 分录怎么做啊 普票的,主营业务收入,税做营业务收入吗 同学,你好 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 普通发票免税 借:应交税费 贷:营业外收入 好的,谢谢 附加税需要缴纳吗
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2022-04-02