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一般纳税人增值税申报表简易计税办法计算的行纳税税额是怎么计算的
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2020-06-24
这个左边是对应附件，右边是对应分录，我想问的是右边的贷方为想什么等于借方的2个科目之和，应交税费出口抵减内销应纳税额按百度上理解不是等于免抵退税额减去应退税额吗，为什么这次是等于免抵退税额加上应退税额，按我的意思是出口抵减内销应纳税额永远比免抵退税额和应退税额小，这次为什么比2个都大
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2022-04-19
老师，如果公司的进项票都不够内销销项抵扣的，那么月末就不需要申报出口退税了吧？那就要等到当期应纳税额小于零再申报出口退税，但是这里就会产生期末未抵扣税额小于等于免抵退税额，当期免抵扣税额就会大于0,这样就需要缴纳附加税；那如果有的公司不急需这笔退税款，我是不是就可以等下个月或期末未抵扣税额大于等于免抵退税额时再申报出口退税呢？对于这种现象在出口退税政策上有没有什么限制要求呢？
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2022-07-01
1月报进项税税额10325.71元 含税收入16万元（不包含红冲金额85450元），2月缴纳16%增值税税金合计11246.75元。2月进项税额1394.26元，开了6千多的发票，3月本不需要缴纳税金，但由于电子税务局问题致进项税额无法抵扣，缴纳16%增值税税金合计891.17元 缴纳的税额无法退还需办理抵扣。现3月已认证税额27602.85元 若全年税负率为3.5% 当月应开多少含税发票？
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2019-03-30
软件产品即佂即退，这个实际缴纳的增值税是不是增值税主表上的即征即退应纳税额金额呢？如果是，这样跟这条列算出来的金额不一样的退税金额喔？退税金额是9195.77还是9346.54呢？
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2019-03-15
小规模企业，10月份缴纳税费的时候因为四舍五入的原因与实际开票的税费有差额如何进行账务处理实际开票不含税金额354805.85 税额10644.15 实际缴纳税额10644.18 这个0.03的差额怎么调整啊
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2018-10-17
老师请问一下,一般纳税人本期，无进项和销想项，但上期有期末留抵税额，那本期申报的时候是否13行上期留抵税额和20行期末留抵税额数字一样呢
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2016-07-14
为其它单位发生的设备安装而发生的纯人工服务费则按6%开具，即为劳务费或者为技术服务等；。 我单位就是属于设备安装技术服务，像这样的服务我如何设置科目也需要设置工程施工科目吗？ 符合条件的从事生产、生活服务业一般纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，用于抵减应纳税额。我单位技术服务是否包括在内 。具体归属于生产、生活服务业中的哪类里面。
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2019-06-09
#提问# 关于加计抵减15%政策：自2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。 那如果是混合销售的公司，比如电影院是一般纳税人，因有根据财务政部文件财税[2019]17号票房采用简易计征，卖品（爆米花之类的）采用一般纳税人计征，那么卖品这部分是否适用于15%进项加计抵减？
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2019-10-31
老师，本期应纳税额下面的6=2*5+3*4*5以及后面的纳税人减征额10=6-8和那个本期应补退税额11=6-8-9-1各是什么意思呢
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2019-05-07
新注册的公司 注册资本要缴纳印花税 印花税是按营业执照的注册资本数额缴纳 还是按实际股东实缴的数额来缴纳
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2019-04-08
老师您好，小规模纳税人应纳税额=销售额*税率3%。也就是说公司的所有销售额不用减成本费用直接乘3%来交税吗？那小规模纳各税单位取得成本费用发票后也主要是做什么用途？
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2016-11-16
老师，我们公司企业所得税季报，应纳税所得额是2908.52，我算的我们公司应纳所得税额=2908.52*0.25*0.2=145.43，但为什么我按申报工具填数自动算税，税额是290.85，那这样我们的税率是10个点了
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2020-07-28
这里说的“对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”，是不是说我只要年应纳税所得额低于50万元的企业可以减半之后，乘以20%的税率，就是假设，我的年应纳税所得额是45万元，我是不是45*50%*20%，是不是这样呢
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2018-08-06
企业所得税18年和19年的政策是什么，19年是应纳税所得额100万以内是0.05. 100到300是0.1. 超过300万是0.25对吗？18年的也是吗？
如果利润总额是140万，18年所得税应该交多少，19年应该交多少
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2020-06-18
老师，我们公司我9月份升为一般纳税企业，目前实际利润总额超100万，企业所得税的征收标准是按10%征收，还能享受减半吗？例如，利润总额105万，这个月企业所得税的应纳税所得额10.5万元，是这样算的吗？
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2021-10-17
老师，你好，如果费用，成本比收入还要高，营业利润是负数，利润总额也是负数，那企业所得税应纳税所得额怎么计提啊？
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2019-09-04
老师好，居民企业实际缴纳企业所得税=境内外应纳税所得额×税率-境外实际抵免税额=（申报利润总额+不能弥补的境外分支机构亏损+境外所得可抵免税额）×税率-境外已纳税款
为什么要加上不能弥补的境外分支机构亏损呢？申报利润总额中已经包含了境外分支机构亏损，在另外加上不是等于没有扣除境外分支机构亏损吗？
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2023-09-27
老师，21年我们利润总额是1000万，同时我们购买固定资产800万采用了税务上一次性进成本，我们按200万应纳税所得额缴纳的企业所得税，但是我们是因为21年没收到钱有一部分对方不给我们开票出现这应纳税所得额200万，22年1月我们支付了劳务分包款430万，现在我们想把这部分入到21年可以吗?入到21年是不是要退税，还是怎样？
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2022-02-24
老师好 我们是小规模纳税人，季报，湖北企业，普票免税，专票不免增值税，其中我2季度开票收入 ： 普票0%税率的开了200，专票3%的开票金额是300（不含税）,还有一张普票由于前台开错，不含税金额是50，税率应该是0%，前台开错发票开成了3%，导致税额是50*0.03=0.15 我现在要纳税申报 我怎么填主表呀
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2020-07-13
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