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请问老师！采购未付款发票已收到，可以直接入成本吗?借:主营业务成本
货:应付账款。多谢
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2021-09-29
旅游公司收到的*旅游服务*代订房费的发票是计入主营业务成本科目吗？做到库存商品这个科目是不是错了
1/1951
2019-01-18
产品没入库，为了回款提前给对方开了发票，那么收入进去了，产品成本应该正常结转的吧？可是
分录借：主营业务成本90万
贷：库存商品90万
这样，我的库存商品只能贷方了
因为没入库，库存商品借方没有金额
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2020-04-20
餐饮行业购入的材料如果是发票没有到的情况下要暂估入库，那收到发票的时候要冲减暂估，那当月的时候已经结转成本了，收到发票的时候主营业务成本是不是也要冲销一笔（用红字），再录入一笔正数
1/609
2018-12-22
老师，想咨询一下，金税开票系统与记账系统内的税金差异，通过什么科目来调整呢?如果记入主营业务收入的话，是否一定需要记入贷方负数，而不可以记入借方正数呢
1/664
2020-04-27
收到发票，借主营业务成本，贷应付账款可以么？然后这个发票附件需要怎么说明？
1/876
2016-08-24
老师，你好，我公司是一家汽车销售公司，购进车辆后找改装公司进行改装，那么改装公司给我的发票我可以直接入库存商品吗？还是做主营业务成本？
1/1167
2020-06-05
老师 我们去年暂估的成本 今年回来的成本票比暂估的少 比如当时记的借原材料 50贷应付 50借主50营业务成本 贷原材料50然后只回来20的成本票 我可以只做一笔借主营业务成本30贷原材料30没票的汇算清缴调增 可以吗
1/1103
2022-04-07
村部委托我们农民专业合作社海域出租，收入是3100万，没有开发票，这种要缴税吗，税率是多少，下个月就全部分红给我们村民，还有这种是委托的，要记入主营业务收入吗还是其他收入
1/943
2017-05-25
我想问下，可以将一个月的所有开出的发票一次性做一笔主营业务收入的记账凭证吗？
1/2063
2016-05-06
老师去年做了借 主营业务成本 贷 应付账款-
暂估70000元 今年开了发票50000元 怎么做账
1/726
2020-05-16
老师您好，22年年末有一笔暂估为：借 主营业务成本 贷 应付账款－暂估，今年收到一张开票时间为23年1月的发票，怎么去冲去年利润？
1/169
2023-03-29
老师请问，我前面暂估了发票
借：主营业务收入（暂估） 22000
贷：应付帐款（暂估） 22000
现在收到了发票那我如何做会计分录？
1/803
2020-05-22
老师咨询问下，我在2019年做暂估直接做成借主营业务成本13500，贷库从商品。2020年4月才能取到发票，我把2019年分录弄错了，我2020年4月取到发票怎么入账，这是2019年成本，我汇算清缴有没有影响？
2/622
2020-03-17
借：主营业务成本 30000 贷：应付账款 ——暂估 30000，上月暂估，这月发票到账了怎么做
1/584
2018-07-26
翻以前的账本看到之前会计有几家已经收到发票了但没有付款…他做的是应付账款-暂估款 为什么不直接做主营业务成本里然后挂到应付账款上？她为什么要那样做？
1/578
2018-09-04
财付通客户备付金收到的货款，作为主营业务收入，但是我们没有开发票要怎么处理？因为都是个人扫码购买的报增值税的时候要怎么处理呢？
1/811
2017-09-14
老师，我是新进的一个企业，去年的账，前任会计票没有收到就直接入了成本 做的是借 主营业务成本 贷银行存款，今年收到发票了，我要怎么做账呀
2/593
2022-03-01
去年暂估了100万发票，今年实际到票70万，进项9100，去年做了笔，借主营业务成本 贷:应付账款暂估请问老师怎样冲去年的账！今年怎么做账呢？如果后期没有发票到，
2/1821
2022-03-29
老师，请问例如我一笔销售业务，我不知道剩余一部分应收款具体什么时候可以收回来(但是一定会收回），所以我开发票只开了收回的一部分确认当期收入，但是我的主营业务成本已经确认了，这样的话我的主营业务成本能按全部做吗？后面一部分如果收回我开票确认的话，我就不做这一部分的主营业务成本可以吗？
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2019-10-03
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