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老师，请问下是不是增加固定资产价值的改扩建、修缮（金额占计税基础50%且使用寿命增加2年以上）可以计入在建，转入固定资产？其他的都算大修理支出是吗
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2024-05-28
会计凭证记载金额与税法规定的归集金额之间什么关系？它们可以相等吗
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2022-04-22
老师 本月领发票的话，一定要先申报本月增值税才能去领购发票吗？（按月申报增值税）
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2019-09-01
某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2020年5月份的有关生产经营业务如下:
(1)销售甲产品给某企业,不含税销售额200万元,由于一次购买量大,给对方九折优惠,增值税专用发票金额栏上分别注明销售额和折扣额;另外,开具增值税普通发票,取得销售甲产品的送货运输费含税收入11.3万元。
(2)批发乙产品,不含税销售额为50万元,合同约定当月支付60%,剩余的40%在7月份支付,货已发出。
(3)将试制的一批应税新产品用于本企业食堂的基建工程;成本价为50万元,成本利润率为10%,该新产品无同类产品市场销售价格.
(4)从农民手中购进免税农产品一批(不适用进项税额核定扣除办法),收购凭证上注明金额为20万元,同时支付给运输企业不含税运费1万元,取得运输企业开具的增值税专用发票。本月下旬将购进的农产品的30%用于食堂。
(5)购进其他货物取得增值税专用发票,注明支付的货款100万元,进项税额13万元,另外支付购货的不含税运输费用8万元,取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票。
以上相关票据均符合税法的规定,请按顺序计算该企业应纳的增值税:
1/11426
2020-07-10
老师个体工商户查询是定期定额的，是不是只需要将核定销售额填到15栏就行啊？但是上期会计报税，增值税报表11栏也填了数（季度没超过30万），系统带出来也不用缴税！这样也可以？
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2022-04-16
月末结转增值税，应交增值税科目余额为0，未交增值税科目的余额，是下个月交的增值税，对吗？计提的水利建设基金减半征收，减掉的一半，要作为收入吗？应该怎么做分录？
1/1017
2018-06-25
1）企业为增值税一般纳税人，外购原材料一批，取得的增值税专用发票列示价款为400,000元，增值税额52,000元，运费1,000元，增值税额90元，所有款项尚未支付，所购原材料已验收入库
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2021-12-11
老师，应缴纳增值税月末怎么结转，我们是销项大于进项，我写了借记应缴税费-应交增值税（转出未交增值税），贷记：应交税费-未交增值税，但是余额表里还是有销项和进项余额
1/1436
2018-01-04
清理时借固定资产清理，它的金额是取固定资产原值吗
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2019-02-19
固定资产折旧计提满的金额跟固定资产的原值相等吗？
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2021-07-29
老师，您好，公司购买茶几饮茶用，金额3851.60元，取得增值税普通发票。做固定资产？还是做管理费用办公费？
2/1057
2019-07-15
汇算清缴时，核定征收企业所得税的小规模纳税人在填写收入总额时是含增值税收入还是不含？
1/1523
2019-04-30
个体定额户，上个季度开了5万增值税专用发票，个人所得税需要交多少钱？怎么申报个人所得税？
1/1835
2019-10-13
老师你好，我是小规模核定征收，所得税季报收入总额含应交增值税减免计入营业外收入的税款吗
1/1026
2020-04-01
请问老师，我企业将修建好的建筑物、及土地捐赠给非盈利组织，是否要交增值税，如保确定应税金额
1/1030
2019-07-26
固定资产进项税额抵扣情况表，该怎么填？
认证上个月购买奥迪车增值税发票，可以填进这个表吗？
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2018-06-10
甲公司为增值税一般纳税人，2020年11月份甲公司当月增值税销项税额合计40万元，增值税进项税额转出合计为15万元，增值税进项税额合计为3万元，已交税金1.5万元，则月末该做出的账务处理
1/1126
2022-01-14
购买农产品可以抵扣的进项税额的计算，开具增值税专用发票的，按照增值税专用发票的金额乘以扣除率计算，进项税额是增值税专用发票上的税额和扣除率计算出来的进项税额之和吗？
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2019-07-22
请问我家是一般人，我想把进项税额和销项税额的余额都转入未交增值税里，以后做账的时候进项发票的进项税额，直接用未交增值税，销项发票的税额一直接走未交增值税里，可以吗
1/614
2023-01-09
老师，月末要做借应交税费应交增值税销项税贷应交税费应交增值税进项税差额应交税费应交增值税转出未交增值税吗
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2020-05-07
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