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老师.过年好! 请问:2020年用财务软件才发现我的科目汇总表中的应交税费期末余额和记账本的应交税费余额不相符。经查找后才发现2018年第一季度的水资源税未计提的情况下直接缴税款导致少计提多交税导致余额不相符。老师这种情况下我怎调整呢?怎么做账务处理？（借:以前年度损益调整 贷:应交税费；结转时:借利润分配_未分配利润 贷:以前年度损益调整）还是2020年第一季度比实际税款多计提上年度的差额呢？谢谢老师!祝老师在新的一年身体健康万事如意!
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2020-01-29
以前年度损益调整结转到利润分配后 资产负债表里 未分配利润期初+本年利润不等于期未未分配利润 这个报表有没有关系呀
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2017-06-13
公司2021年1月份补2020年房产税和土地使用税的，然后在今年2021年1月份做的科目是 借：以前年度损益调整 3万 贷：应交税费—应交房产税 3万，公司实行的是小企业制度，那做2020年汇算清缴报表时，各需要调整相应的资产负债表中年初未分配利润 和利润表中的数据？
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2021-04-23
老师，我们单位12月份利润表中的净利润为-197187.81，资产负债表中的未分配利润的金额为期末数-期初数=-223611.15， 而且12月份我做了一笔以前年度损益结转 借： 利润分配-未分配利润 26423.34 贷：以前年度损益调整 26423.34，这个就相当于用-223611.15+26423.34=净利润，但是我怎么觉得应该是减去26423.34呢？这个以前年度损益调整不是减少了未分配利润吗？
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2022-01-11
我3月份做了一张凭证借利润分配未分配利润2000，供以前年度损益调整2000，那么了月份的资产负债表中未分配利润年未数减去年初数与利润表中净利润本年累计是不是就会相差2000
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2020-04-22
将"以前年度损益调整"账户的余额转入"利润分配--未分配利润"账户.这样是不是会导致我资产负债表中未分配利润期末余额不等于年初未分配利润余额+利润表中净利润
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2023-04-06
请问下老师：21年初前会计把20年应交的企业所得税，做在了21年的账上做的是以前年度损益调整，导致资产负债表和利润表的勾稽关系对不上，这个年底要不要调整？怎么调整？
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2022-01-16
资产负债表中未分配利润当年的数据与利润表中当年累计数据不一致，是否因为用以前年度损益调整科目使用造成的呢？
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2018-12-05
我在2019年调整了2018年以前年度损益调整之后，又把部分未分配利润调整到应付股利里面去了，现在我资产负债表和利润表里的利润不相等了
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2019-07-02
老师，我2020年12月份多计提了一半的城市维护建设税，我2020年12月份计提的分录是借：税金及附加 97.06 贷：应交税费-应交城市建设维护建设税 97.06 到了2021年1月份我调整多计提的 分录是借：应交税费-应交城市建设维护建设税 48.53 贷：以前年度损益调整 48.53 这样做是对的吗？但是我算利润表跟资产负债表他们的勾稽关系对不上 1月份就是差了48.53这个数。麻烦老师说一下正常的处理方法，谢谢
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2021-04-16
用以前年度损益调整科目调整以后，影响了未分配利润的期末余额，导致资产负债表和利润表的勾稽关系不存在了，这样没问题的，是吧？还有就是汇算清缴的时候，是否需要调整以前年度损益调整？调整资产负债报未分配利润余额吗？
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2018-05-16
老师您好，麻烦您先看一下下面两个截图。由于去年调整了一个以前年度损益调整现在我财务报表上的，未分配利润的期末数减去期初数，然后不等于利润表里边的净资产，是因为当时调整了231.14，那么现在资产负债表上面的余额比利润表上面少231.14怎么来处理呢？
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2020-04-28
老师，是有笔2020年的管理费用退回，这笔业务取消，在今年把之前的付款也退回了，账务上做了，借银行存款，贷以前年度损益调整，报表科目，会影响年初的未分配利润，调整了资产负债表的未分配利润，会导致资产负债表不平，相应的调整年初的银行存款余额嘛？
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2022-04-14
我补交了去年的所得税和地税，涉及了以前年度损益调整，现在资产负债表的未分配利润和利润表的净利润勾稽关系不对，我需要调整资产负债表的年初数吗
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2018-05-23
老师好，调整以往年度费用，通过以前年度损益调整，贷方利润分配_未分配利润，出具的利润表中净利润和资产负债表中年初未分配利润之和不等于资产负债表期末余额
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2021-01-11
资产负债表“未分配利润”期末数 - “未分配利润”期初数 = 利润表“净利润”累计数 用这个公式减完 发现差了710.07，因为之前做了以前年度损益调整 现在怎么调整呢
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2020-07-07
老师，以前年度2016/2017的发票2018.7月才拿来报销，
1.借：以前年度损益调整 货：现金 2.借：利润分配 货：以前年度损益调整
这个分录对吗？
这样做利润表的净利润和资产负债表的未分配利润金额勾稽关系就对应不上了，要怎么处理才是正确的？
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2018-08-07
请问一下，18年少计提了工资和社保，19年做了以前年度损益调整，本月报税，资产负债表的未分配利润就比利润表加去年的利润多了调整的数字，这个我应该如何处理才可以？谢谢
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2019-07-13
调整以前年度一笔收入账，金额比较小，分录是：借：以前年度损益调整50元，贷：现金50元，借：利润分配-未分配利润50元，贷：以前年度损益调整50元。请问老师，在资产负债表中，如何调整期初数？未分配利润调减50元，那么对应的该调整哪项？
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2022-04-12
老师你好！我接到一套账，今年3月另一个会计做了一笔分录借:以前年度损益调整3000贷:库存商品3000，然后资产负债表中的利润分配-未分配利润余额不等于期初利润分配-未分配利润余额+本年利润。4月我接到了录入期初数时发现了，调整了期初数借:利润分配-未分配利润3000贷:库存商品3000，但是还是发现资产负债表中的利润分配-未分配利润余额不等于期初利润分配-未分配利润余额+本年利润。
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2019-07-04
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