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企业所得税附表三 减免所得税额明细表中 符合条件的小型微利企业 本期金额的填写依据是什么
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2018-03-25
加计抵扣声明中销售额占比是去年的一般纳税人所属期，还是去年小规模所属期的销售额也算入。
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2023-03-17
老师次年可以把上年未抵扣完的进项抵扣吗，还是跨年了的留抵税额不能抵
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2021-07-30
邹老师在吗？公司批发零售蔬菜的，开的发票税额是0，主表12栏只要填那个免税销售额就行了是吧？但是会显示免税额？怎么办？
减免税申报明细选哪个代码？
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2020-01-06
你好，我们公司20年10月份成立，购买了税控盘160并缴纳280服务费，又缴纳了800亿企赢服务费，这800亿企赢服务费可以全额抵免吗？然后我20年不抵扣这些减免税，到了21年元月份在抵减，元月份做账怎么做？借应交税费-应交增值税-减免税 贷以前年度损益调整，这样对不对
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2021-01-17
本月开具增值税专票：含税金额：960871元，（期中，税额：79337.96减上期留底24514.03=54823.93，这月还需要抵扣多少进项税额的发票可以达到税负率？麻烦老师帮我算下？
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2024-07-05
老师，疫情期间免征增值税，进项税发票不能抵扣，取得进项发票时进项发票该怎么做？
做账该如何处理？
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2021-07-21
卖鲜花的公司，一般纳税人，取得的小规模纳税人开的普票标明的免税字杨的是不是不能抵扣进项税？如果是专票（疫情期间），发票上标明免税字样的能抵扣3个点的增值税还是能加计扣除9个点的增值税？
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2020-06-06
公司资产负债表上应交税费期末余额为-47353.54，增值税主表上期末留底税额是4476.69元，一月未开票销项税额从中抵扣42316.85元。公司资产负债表上应交税费期末余额和增值税主表上期末留底税额不一致，怎么调整会计分录？
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2019-02-15
当期认证的进项（库存商品）作废了，做进项税额转出，分录怎么做？？？？
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2019-05-30
进项是收购免税的农产品，按13%扣除率提取进项税额抵销项，这部分进项还需要交什么税吗？
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2017-03-16
苗木一般纳税人，没有核免税，我从农民手上买的树苗回来种植，这个树木能不能抵进项税额
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2019-01-18
以前年度申报的增值税税控系统专用设备及技术维护费，因为以前年度不缴纳税，申报了但是没有抵扣，今年有期初余额，但是因为地方规定，只能抵扣本年的，以前年度不能抵扣了，但是我的税务局的表格上又有自动结转的期初余额，这笔期初余额需要报税时转出吗？
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2019-07-09
公司是一般纳税人，餐饮业，收到增值税专票进项税额5000元，收到农产的免税发票票面金额10000元，可以抵扣900元，进项税额转出1000元，因为餐饮业属于生活服务业，进项税可以加计10%抵扣，这个进项税怎么计算，可以加计抵扣的10%是多少
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2023-06-04
就是说 当月要是认证了 次月申报期必须申报抵扣 不能隔一个两个月再申报抵扣对吧
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2017-08-24
请教企业季度所得税怎么计算？
当期应纳税所得额？
只是收入减成本吗？
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2017-05-17
6月当期收入没有开发票的是10000万，开了发票的金额是20000元，这个2万是6－10月这几个月的租金，那当期如何填报增值税纳税申报表
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2020-05-07
老师，生产企业，什么情况是属于免税，什么情况是属于免抵退？
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2019-06-20
某食品加工厂(增值税一般纳税人)2019年5月份发生下列业务:
(1)向农民收购大麦15吨,收购凭证上注明价款28000元,验收后送另一食品加工产(增值税一般纳税人)加工膨化食品,支付加工费价税合计3840元,取得增值税专用发票;
(2)生产夹心饼干销售,开具的增值税专用发票上注明销售额370000元;
(3)上月向农民收购的玉米因保管不善霉烂,账面成本9500元(含运费500元),购进当月进项税额已抵扣。(4)转让2007年3月购入的小型生产设备一台,开具普通发票,价款67000元,发生清理费支出300元。(假定
上述所有认证的发票均已通过认证并允许在当月抵扣)
要求:(1)计算该食品厂当期可抵扣的进项税额;(2)计算该食品厂当期的增值税销项税额;
(3)计算该食品厂当期应缴纳的增值税。
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2021-11-04
老师，小规模公司有开专票和开普票，2022年专票还是按3%开吧，普票免税，那税额那块是零，那申报时本期应纳税额怎么算，和本期应纳税减征额怎么算，我从别人公司接账2022年开专票1135730.07元，开普票266880.24，老师教我算下本期应纳税额和本期应纳税减征额
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2023-03-23
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