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纳税调整项目明细表帐载金额就填期间明细表中相对应金额对吗
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2016-04-14
一般纳税人企业增值税账户销项税额2000，进项税额5000。老师，月末应该怎么进行账务处理？
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2022-06-22
1借:原材料 10
应交税费-应交增值税-应交进项税额 1.3
贷:银行存款
2借:银行存款 56.5
贷:主营业务收入 50
应交税费-应交增值税-应交销项税额6.5
月底季度缴纳增值税的分录怎么做？
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2021-04-29
老师，我公司今年销售收入到九月底6653594元，成本费用是约5000000万，所得税税负是2%，如果我想在三季度只交优惠政策应纳税所得额一百万以内，所得税按优惠政策10%缴纳所得税。那我至少再要计提70万的费用。靠不靠近税负率呢，怎么算？
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2019-09-29
小规模纳税人交纳年度企业所得税，年度不超过100万元的部分，减按百分之二十五计入应纳税所得额，再按百分之二十的税率交纳企业所得税，这句话怎么理解
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2019-09-20
小规模纳税人企业所得税怎样征收啊，假如说应纳税所得额是20000，那企业所得税是20000减半然后乘以20%吗
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2017-05-17
4、 销售下列货物适用13%税率的有（ ）
A.鲜奶 B.植物油 C.速冻饺子 D.粮食
5、下列说法正确的是（ ）
A.纳税人兼营不同税率的货物或者应税劳务的，应当从高适用税率。
B.纳税人兼营不同税率的货物或者应税劳务的，应当按照销售货物适用税率。
C.纳税人兼营不同税率的货物或者应税劳务的，应当分别核算不同税率货物或者应税劳务的销售额。未分别核算销售额的，从高适用税率。
D.纳税人兼营不同税率的货物或者应税劳务的，应当分别核算不同税率货物或者应税劳务的销售额。未分别核算销售额的，由主管税务机关核定
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2022-08-28
企业所得税汇算清缴中，应收账款应付账款也要作为收入，计算应纳所得额吗？
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2020-05-06
企业所得税应纳金额是不是一定要跟税局财务报表报送的利润总额*25%的金额是一致的？
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2019-07-13
增值税申报主表16行按适用税率计算的纳税检查应补缴税额什么意思？表上应抵扣税额合计是加上这个数，我理解的是这个数应该减去。
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2019-04-15
我公司生产企业为增值税一般纳税人，有内销和外销适用增值税税率17％，退税率13％，一月份，期初增值税留抵5万元，允许抵扣的进项税额85万元，内销产品销售额300万元，出口货物离岸价折合人民币1200万元，我知道我这个月本月应纳税额＝300*17%－（85－1200*4%）－5＝9（万元），请问老师这个月应退税额是多少
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2016-03-24
36、下列选项中，免征印花税的有（ ） （2.5分）
A.合同复印件 B.签订的无息、贴息贷款合同
C.出售标准住宅签订的购销合同 D.购销合同
以下是判断题
37、增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元以下（不含500万元）（对）
38、一项销售行为如果既涉及货物又涉及服务，为混合销售
43、个人出租住房，应按照5%的征收率计算应纳税额
44、除生产环节外，对卷烟零售环节加征一道消费税
45、专项附加扣除，包括居民个人按照国家规定的范围和标准缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金等
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2022-08-28
用间接法算企业所得税时，已算出会计利润，那在算应纳税所得额时候，要不要再调增增值税额呢
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2019-10-28
一季度的时候交过企业所得税70元，但是年底的时候应纳税所得额为负数，那是不得去税务局退税啊？
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2017-01-09
老师我们是个体户以前是查帐征收自从2020年1月核定的定期定额征收电子税务局上显示个人生产经营增值税季报。 应纳税所得额27500税率0.1核定所得额0这是什么意思是增值税和个人生产经营都季报没有收入没费用也交税吗
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2020-02-09
老师您看，图一这是王乔老师讲的那道例题您看这是王乔老师讲的那道例题，图二这截图是第3小题的解析，图三，也就是说，计算企业所得税的应纳税所得额里是有这2.6万可以抵扣的增值税的。我的疑问是：这可抵扣的增值税不包含在计算企业所得税的应纳税所得额里？
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2021-04-25
当季企业所得税应纳税所得额是＝收入—成本—附加税—预交个税税金么?个税税金可以扣除么?
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2019-11-21
为什么接受捐赠时的增值税计入企业所得税应纳税所得额？是否可以理解为购进货物的增值税进项是计入收入的？那为什么销售货物的增值税不计入收入？
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2022-07-30
为什么接受捐赠时的增值税计入企业所得税应纳税所得额？是否可以理解为购进货物的增值税进项是计入收入的？那为什么销售货物的增值税不计入收入？
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2022-07-30
小规模公司今年如果核定征收税率是10%，交所得税时是否还能享受对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的优惠？
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2019-03-28
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