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商贸小规模纳税人，卖菜的，销售发票已开，成本发票未开，现在暂估成本，比如暂估牛肉20千克，65元一公斤，开来的发票是18.5千克，64.9元一公斤，如何处理呢？（因为实际有很多商品开了一半的暂估重量，金额差距大，后期1.5公斤发票我会叫法人开来，）
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2019-12-05
假设2018年暂估了材料1万，2019年来材料发票8000元，已经把差额2000元调增，然后交了年所得税。现在怎么做分录？思路是1.先冲暂估，借材料-10000 贷应付账款-暂估-10000 2.做8000材料的分录，借材料8000 贷应付账款****公司 3.借材料2000 贷利润分配---未分配利润，但是出来报表以后，为啥资产负债表的未分配利润的期初期末余额的差与利润表的利润额不相等
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2019-04-01
交易性金融资产-公允价值变动 是调整交易性金融资产 账面价值的吧
那么 出售时
交易性金融资产-公允价值变动 是不是 持有期间 的余额 呢？
出售时的投资收益 = 卖价-（ 成本和公允价值变动） 差值？
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2016-09-12
在填写纳税人信息表时 下面有个投资方经济性质这个不知道怎么填写
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2018-07-16
公司是一般纳税人的话，这家公司属于什么性质的？
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2018-04-02
暂估的应付账款为什么是不含税金额
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2022-03-02
甲公司4月初，结存原材料的计划成本为50000元，材料成本差异为节约差异3000元。4月份，购进原材料的实际成本为247000元，计划成本为230000元，本月领用原材料的计划成本为250000元。计算:（1）本月材料成本差异率；（2）本月发出材料的实际成本；（3）月末结存原材料的实际成本
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2022-06-02
天宇公司存货采用计划成本核算。6月1日，结存原材料计划成本为95000元，材料成本差异账户的贷方余额为1000元。当月，收入材料的成本差异为节约5000元。收入材料的计划成本为305000元，发出材料的计划成本为120000元。要求计算材料成本差异率以及期末材料的实际成本
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2022-12-25
单位性质是一般纳税人，
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2017-09-05
我之前离职的公司想让我暂时再给他兼职一段时间的会计工作（包括记账，报税，一些问题咨询），直到他们招到会计，这个公司是有一个一般纳税人和一个小规模纳税人组成的，我想问一下这个我应该怎么跟他收费？
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2020-03-16
海天公司为增值税一般纳税人，购入2000公斤材料一批，实际支付价款24000元，支付增值税进项税额为3840元，材料到达验收发现短缺200公斤，其中20公斤属于定额内的合理损耗，另180公斤尚待查明原因。该材料计划成本为每公斤10元。则该批材料产生的“材料成本差异”应为( A.4000元 B.3840元 C.2200元 D.2000元
写出计算过程
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2022-02-23
海天公司为增值税一般纳税人，购入2000公斤材料一批，实际支付价款24000元，支付增值税进项税额为3840元，材料到达验收发现短缺200公斤，其中20公斤属于定额内的合理损耗，另180公斤尚待查明原因。该材料计划成本为每公斤10元。则该批材料产生的“材料成本差异”应为(
A.4000元 B.3840元 C.2200元 D.2000元
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2021-12-30
抵扣联已扫，但当月暂时不能做账，应该怎么做（其实是内外一套帐）
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2016-07-05
您好，我咨询一下:我公司向国外借了一笔外债，一年期，明年到期一次性还本付息，那么，我在税务局备案的时间是还本付息到期前吗？还是我现在就应该备案？
另外，我的代扣代缴增值税的时间是多会？按月代扣并缴纳还是明年到期一次性缴纳？这个代扣代缴的增值税应该是不能用进项税抵扣的吧？
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2019-09-27
描述：“应交税费—应交增值税”科目余额与其提供的2019年4月增值税纳税申报表期末留抵数存在差额9.72万元。经向企业财务及办税人员了解，该差额为企业2014年未将已扫描认证的进项发票进行账务处理形成。
请问：“应交税费—应交增值税”科目余额跟增值税纳税申报表期末留抵数额，一个是应交的、一个是留低的，怎么比较出差额呢？
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2020-05-29
请问老师，金融企业发放贷款后自结息日起90天内发生的应收未收利息按现行规定缴纳增值税，自结息日起90天后发生的应收未收利息暂不缴纳增值税，待实际收到利息时按规定缴纳增值税。 这是什么意思，没有明白，请老师给举个例子讲解，谢谢！
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2022-01-22
老师，请问，20题解析和18的题目都是一样的，20题解析又说的是的，18题解析是错误的，应该以哪个为准。出售某项交易性金融资产时，确认的投资收益金额是取得价款和该项交易性金融资产账面价值的差额外，应当考虑增值税的影响吗？
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2022-02-12
单位一次性缴纳的住房公积金在扣缴个人所得税时可否按月分摊扣除
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2015-10-28
甲股份有限公司（以下简称甲公司）系上市公司，2016年1月1日递延所得税资产为100万元；递延所得税负债为125万元，这些暂时性差异均不是因为计入所有者权益的交易或事项产生的，适用的所得税税率为25％。按照税法的相关规定，自2017年1月1日起，该公司适用的所得税税率变更为15％。甲公司预计会持续盈利，各年能够获得足够的应纳税所得额。2016年利润总额为1000万元，该公司2016年会计与税法之间的差异包括以下事项：
（1）2016年1月1日自证券市场购入当日发行的一项5年期到期还本付息国债，甲公司将该国债作为债权投资（原为持有至到期投资）核算，当年确认利息收益100万元。税法规定，国债利息收入免交所得税。
（2）因违反税收政策需支付的罚款60万元，款项尚未支付；
（3）2016年7月1日，甲公司自证券市场购入某股票；
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2020-03-30
老师，异地建筑服务，有在异地交税。申报的时候，是否需要填写 代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单？
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2021-08-02
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