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老师，我们是建筑劳务公司 ，一般纳税人简易征收，开具发票给甲方，1、借：应收账款-甲公司 贷：主营业务收入、应交税费-应交增值税 2、提供工资表，（后期由甲方从农民工工资专户代发）计提工资 借:工程施工-人工费 贷：应付职工薪酬 3、甲方按开票金额，全部从农民工工资专户代发给各个农民工，借:应付职工薪酬 贷：应收账款-甲公司
请问老师，我这三步分录写的对吗？如果在项目所在地已按开票不含税金额*0.4%核定征收了工资薪金的个人所得税，我还需要全员全额申报工资薪金吗？
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2021-06-02
老师。企业所得税汇算清缴的时候A105050表里面的工资薪酬调整表“税收金额”那一列未填写，导致多缴了将近6000元的税收。现在申请退税，请问我需要准备什么材料给税局查账？
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2022-05-27
第一张图申报工资那一栏都是根据申报个税的工资填的，但是第二张图里的社保“应缴费金额”却是每个人都不一样，所以问题是不知道怎么填申报工资那一栏才会生成社保总金额是720.29
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2017-10-16
如果一项工程完工后再计临时工资，这样还要不要申报个人所得税？（那是2016年的临时工资），也就是说临时工资要不要申报个人所得税？临时工要不要购买社保?
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2018-06-03
个人独资企业法人在其他地方有工资薪金收入，独资企业有生产经营所得，年终的时候个人汇算清缴吗？互相之间是否有影响
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2020-01-18
残疾人就业保障金申报表中的上年在职职工工资总额是按账上的应付职工薪酬-工资贷方数填吗
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2019-10-14
申报季度企业所得税 异地预缴所得税 怎么填写
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2019-10-22
上个月有个员工申报工资的时候发生错误，然后多缴了个人所得税，这个税款这个月我怎么处理？申请退税吗？
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2018-11-12
本月应发工资6000，社保个人部分565.8单位部分1431.12，个人所得税13.03，实发工资5421.17
计提工资社保分录是否如下？：
银行账户钱不够，只扣了社保，工资是老板垫付
计提工资：
借 管理费用6000
贷 应付职工薪酬6000
计提社保：
借 管理费用社保1431.12
贷 应付职工薪酬社保1431.12
发放工资：
借 应付职工薪酬6000
贷 其他应付款5421.17
其他应付款社保565.8
应交税费13.03
缴纳社保：
借 应付职工薪酬社保1431.12
其他应付款社保565.8
贷 银行存款1996.92
个税扣款：
借 应交税费 个人所得税13.03
贷 银行存款13.03
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2022-01-14
老师请问，建筑工地上临时用工3个月，没签定劳动合同，给固定工资，可以按工资薪金申报个税吗？
1/521
2020-05-25
老师请问，建筑工地上临时用工3个月，没签定劳动合同，给固定工资，可以按工资薪金申报个税吗？
1/1023
2020-05-25
我想问一下，所得税汇算清缴中，职工薪酬明细表中的职工薪酬和期间费用明细表中的职工薪酬，必须是相等的吗？
1/1684
2018-05-16
企业所得税年报里面的有个职工薪酬及纳税申报调整明细表怎么填写，它的作用是什么，为什么填写过了，我们还要补交说呢？
1/741
2020-05-13
请问老师 这个老板给员工个人的结婚补贴怎么并入工资薪金缴纳税款呢？ 比如 这个人税前工资12000的话 假如补贴3000元 那申报个税时写15000是吗？
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2022-01-13
在申报汇算清缴时，无收入，费用计入长期待摊费开办费调增了工资薪金福利费，为什么主表显示正数要交税
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2019-05-14
老师好，关于个税的问题：请问个人所得税申报界面显示的所属期如何理解？我这样理解是不是正确？
7月15号前将要申报个人所得税，申报界面显示所得月份为2019年6月，在申报表界面显示税款所属期是：2019.06.01--2019.06.30，针对显示的这些时间期，是不是可以这样理解？7月15号前申报是6月份所得，即是6月份员工工资卡真正发到手工资的月份，而这个6月份工资卡上发到手的工资对于大多数企业来说应该是5月份工作而得到的工资报酬，个人所得税申报的时间节点应该是按拿到钱的月份的下个月15号前申报个税，而不是申报表显示所属期是6月份就是6月份工作的工资表上的工资来报税，应按员工拿到钱来定所属期。
6/1949
2019-07-05
公司顾临时工，按工资薪金纳税申报，临时工不买社保没问题吧？另外按照劳务报酬怎么交个税
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2018-09-16
老师，员工工资在分公司发放，可是社保在总公司缴纳又没有申报工资薪酬？申报又是在分公司？如何理解？这样可以吗？分公司的账是独立核算
5/1082
2020-06-14
业务提成也属于工资薪金支出吧？还有汇算清缴如果体现的工资薪金比较高没有什么影响吧？
1/1286
2020-04-30
老小规模纳税人。前三季度，已预扣预交所得税4万元。第四季度有营业收入，需预缴所得税4万。但是我们账面没现金，可否这季度零申报，待汇算清缴时在准确补缴。
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2019-01-08
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