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为什么有的牛奶公司销售的产品，增值税率是13%
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2016-10-17
我们公司有两类产品A为免增值税 B正常17% ~~我们销售的时候要不要分开写单子啊 我怕一会说来个什么混合销售从高计税。。。
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2017-03-29
劳务和销售劳务是一个意思吗？增值税率16%？
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2019-03-31
老师好：请问现在机械租赁带司机的，是算混合销售，适用增值税率是9%吧？
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2019-12-26
22020年1月1日南湖公司将其生产的一套设备销售给乙公司,设备生产成本为
250000元售价为360000元增值税销项税46800元。根据合同约定设备全部
价款(包括增值税销项税额)于每年12月31日等额支付一次分3次付清。南湖
公司按收款进度为乙公司开具增值税专用发票,并产生增值税纳税义务。设备
的现销价格为315000元南湖公司判断该项分期收款销售存在重大融资成分,
市场利率为6.99%。
要求编制南湖公司采用分期收款方式销售商品的会计处理。
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2021-04-25
17年度审计说贵公司在“营业外收入”中记载销售废品4000元，未计销项税581.20元，调减应纳税所得额581.20元，事务所建议贵公司及时计提销项税并申报处理。处理：借营业外收入 581.20 贷应交税金应交增值税-销项 2018年4月增值税报表附表一在未开具发票里填销售额和税额还是纳税检查调整处填写？
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2018-05-02
借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）100
贷：应交税费－应交增值税（进项税额）100
借：应交税费－应交增值税（销项税额）150
贷：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）150
借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）50
贷：应交税费－未交增值税50
老师，结转进项和销项税额，结转未交增值税这样做分录，可以吗
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2020-10-07
1、借：应交税费-待抵扣进项税额
贷：应交税费-待认证进项税额
2、借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-待抵扣进项税额
3、最后进项递减销售，抵扣增值税，是这样一个分录吗？
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2020-03-25
1、某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2020年3月份的有关生产经营业务如下：
（1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；另外， 取得销售甲产品的送货运输费收入5.8万元（含增值税价格，与销售货物不能分别核算）。
（2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29万元。
（3）将自产的一批应税新产品用于本企业集体福利项目，成本价20万元，国家税务总局规定成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。
（4）销售2018年10月份购进作为固定资产使用过的进口摩托车5辆，开具增值税专用发票，上面注明每辆取得销售额1万元
（5）购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元、进项税额9.6万元；另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票，上面注明的税额0.6万元。
（6）从农业生产者购进农产品一批（不适用进项税额核定扣除办法），取得的增值税专用发票上注明的金额为30万元，税额0.9万元（小规模纳税人开具）同时支付给运输单位的运费5万元（不含增值税），取得相关的合法票据。本月下旬将购进的农产品的
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2020-06-18
按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元；按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。 老师 月销售额是 含税还是不含税的收入 还是指本月应缴纳的增值税税额 一般纳税人
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2018-08-27
个体工商户的免税销售额是怎么算的，在增值税申报时有一个未达起征点销售额要填，比如10月份销售额是10万，就要价税分离出未税金额，这个税率是按3%算？10/1.03=9.71万（未税金额）*3%=0.29万的（免税额），主营业务收入就是9.71，0.29计入营业外收入？
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2024-01-13
某百货公司为增值税一般纳税人。2019年6月份发生如下经济业务: (1)销售服装取得含税销售收入160000元,同时提供安装服务收取品牌使用费20000元; (2)销售洗衣机80台,每台含税零售单价为2400元;每售出一台可取得厂家给与的返利收入226元; (3)代销手机并开具普通发票,企业按含税销售总额的5%提取代销手续费15000元,当月尚未将代销清单交付给委托方; (4)当月该商场其他商品含税销售额为175500元; (5)购进热水器50台,不含税单价800元;购进DVD播放机100台,不含税单价600元,两项业务取得的增值税专用发票均已经税务机关认证; (6)购置仓库取得的增值税专用发票上注明的价款70000元,增值税税额11900元。 当期获得的增值税专用发票以及运费发票已经通过认证并申报抵扣。 要求: (l)计算该商场的实际抵扣进项税额。 (2)计算该商场的销项税额。 (3)计算该商场的应纳增值税税额。
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2022-06-16
某百货公司为增值税一般纳税人。2019年6月份发生如下经济业务: (1)销售服装取得含税销售收入160000元,同时提供安装服务收取品牌使用费20000元; (2)销售洗衣机80台,每台含税零售单价为2400元;每售出一台可取得厂家给与的返利收入226元; (3)代销手机并开具普通发票,企业按含税销售总额的5%提取代销手续费15000元,当月尚未将代销清单交付给委托方; (4)当月该商场其他商品含税销售额为175500元; (5)购进热水器50台,不含税单价800元;购进DVD播放机100台,不含税单价600元,两项业务取得的增值税专用发票均已经税务机关认证; (6)购置仓库取得的增值税专用发票上注明的价款70000元,增值税税额11900元。 当期获得的增值税专用发票以及运费发票已经通过认证并申报抵扣。 要求: (l)计算该商场的实际抵扣进项税额。 (2)计算该商场的销项税额。 (3)计算该商场的应纳增值税税额。
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2022-06-14
本季度税控软件开票共8000元，其中不含税销售额是7766.99，税率3%。这个增值税报表填得对吗？
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2019-01-15
销售额24万，小规模纳税人，普通发票，增值税2376.24元，那还需要缴纳城建税附加税分别多少
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2023-02-05
小规模纳税人季度销售额不超过30万不用缴纳增值税，那企业所得税和营业税要交吗？
1/2025
2019-11-27
增值税税负率=全年应交增值税/不含税销售收入（包括主营和企业业务收入）
所得税税负率=应交所得税*25%/不含税销售收入 这个对吗
1/1619
2022-12-21
某生产企业为增值税一般纳税人,适用税率为13%,2019年10月的生产业务如下:
1、销售甲产品给某商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额500万。
2、销售乙产品，开具普通发票，取得不含税销售额25万元。
3、将试制的应税新产品用于本企业基建工程，成本价30万元。成本利润率10%。该产品无同类产品市场销售价格。
4、购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元，进项税额7.8万
5、向农业生产者购进农产品一批，支付收购价25万元，将购进的农产品的20% 用于本企业职工福利。
计算该企业当月份应缴纳的增值税税额。
1/187
2024-06-01
购进货物不含税金额100，税金进项13价税合计113，无偿赠送给客户，视同销售，我可以按照100金额计税百分之13，计算销项税额，交增值税吗
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2022-03-22
公司是小规模，上个月开了3张不含税销售额都为315533.98元，合计为：946601.94元，税额为9466.02元，3张税额合计为：28398.06元的服务费，其中两张在月底时去国税作废了，申请退税了，两张税款这个月才会到账。1、请问申报季度增值税申报表该如何填？是否如图那样填写？两张退税金额如何填报？2、如果这个月退税了，下次季度报又如何填写？3、做账该入那两张作废了且申请退税的发票么？
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2018-01-03
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