(1+16%)*16%这是不含税的增值税还是含税的增值税
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2019-05-16
请问是这样登吗?应交税费是1000,上期留抵扣额是包税金税盘和进货认证通过的发票620, 借:银行存款6882.35,贷:主营业务收入5882.35应交税费增值税-销项税1000 借:应交税费-未交增值税620,贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 620 借:应交税金——应交增值税380(转出未交增值税) 当月的 贷:应交税金——未交增值税 380 次月交纳增值税 借:应交税金——未交增值税 380 贷:银行存款 等科目380
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2015-10-26
小规模纳税人前三季度销售额都低于9万免征增值税,第四季度开票30万,缴纳增值税就是按第四季度的开票额全额纳税吗?前面三个季度的要补吗?小规模纳税人代开发票税款代开的时候已经缴纳,如果当季是免征增值税,那代开发票的税款能申请退税吗?
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2018-11-15
出口企业小规模纳税人,用在退税系统走退税吗,还是直接视同内销,在国税报税系统报就可以,是直接免税还是9万内免税 小规模外贸企业,不是生产型的 如果是0退税率,是不是视同内销,超了9万,按3个点交增值税呢
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2017-09-10
利税总额=利润总额+应交增值税+税金及附加 这个应交增值税是应交增值税的消项额吗?
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2023-03-13
我可以把应交税费-应交增值税-已交税金,改成:应交税费-应交增值税-预缴增值税吗,还是说我新增加:应交税费-预缴增值税,这个科目。那个比较好,为啥
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2023-12-27
企业缴纳增值税,月末计提是:借:应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税下月缴纳:借:应交税费_未交增值税贷:银行存款。与 借:应交税费_应交增值税_已交税金贷:银行存款这两种做法有什么区别?
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2017-03-29
一般纳税人,期末有留底税额,那当月的增值税,当月要转出未交的增值税,分录为:借:应交税费—增值税—销项,贷:应交税费——增值税——进项,应交税费——未交增值税,如果之前有留底的话,未交增值税的差额也不是进销之差?应该怎么做呢?
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2018-08-24
每月月末,需要先把“销项税额”和“进项税额”结转到“应交税费—应交增值税(转出未交增值税)这个科目吗,然后再结转增值税,做会计分录:<br>借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)<br>贷:应交税费—未交增值税 吗20
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2019-03-10
月末结转增值税的同时计提附加税,分录是不是借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 税金及附加 贷:应交税费-未交增值税缴纳的时候借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
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2019-01-09
老师,想问下税控盘抵减增值税,我之前做了一笔,借,应交税费-应交增值税(减免税款) 贷,管理费用 月末结转时,是借应交税费-未交增值税,贷应交税费-应交增值税(转出未交增值税)吗
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2023-02-08
当月进项税额大于销项税额,我这样做对吗老师,借:应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-留抵增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税
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2020-06-09
增值税一般纳税人可以两个月缴一次增值税吗,可以两个月申报一次增值税吗
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2022-01-27
建筑服务行业 公司扣增值税及附加 增值税为7429.36 附加税891.53增值税是怎么计算的
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2020-07-21
老师,公司是一般纳税人,贸易型企业,纯出口,没有内销,《出口退(免)税资格认定申请表》上的退(免)税计算方式选项在第2个的退免税划了勾,那么公司是享受退免税政策是吧?那么我们在每个月国税增值税申报时,填写附表一时,主营业务收入应该是填写在第三栏免抵退税那里,还是第四栏免退税那里啊?
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2016-12-13
现金流量表里应交税费 增值税是当期期末应交增值税还是当期实缴增值税
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2022-04-23
按3%交(=@__@=)缴纳增值税是预缴季度申报,除了增值税还要交其他税吗?例如增值税附加税?
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2016-10-26
出口退税中,退税率13,不能退4%,一整套分录是怎么样做的!例如:购货商品含税11700,税率1700,未税10000,怎么样做分录?1、购货时,借:库存商品 10000,应交税费-应交增值税-进项税-外销 1700 贷:应付账款--某公司11700 接下来做哪些分录?急,谢
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2017-12-01
应纳税额-销售额×3%,那还有一题税负也是超过3%,但也没按此方法核算!2018年4月30日前,对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品,按13%税率征收后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策;增值税一般纳税人将进口软件进行转换等本地化改造后对外销售,比照自产软件享受即征即退政策。 应纳税额=(908000+1250000)×13%-148900=131640(元) 实际税负=131640÷(908000+1250000)=6.1% 实际税负超过3%的部分实行即征即退。 实际应纳税额=(908000+1250000)×3%=64740(元)
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2019-09-04
增值税普通发票和增值税专用发票
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2020-03-19