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请问是这样登吗？应交税费是1000，上期留抵扣额是包税金税盘和进货认证通过的发票620， 借：银行存款6882.35，贷：主营业务收入5882.35应交税费增值税-销项税1000 借：应交税费-未交增值税620，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 620 借：应交税金——应交增值税380（转出未交增值税） 当月的 贷：应交税金——未交增值税 380 次月交纳增值税 借：应交税金——未交增值税 380 贷：银行存款 等科目380
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2015-10-26
企业缴纳增值税，月末计提是:借:应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税下月缴纳:借:应交税费_未交增值税贷:银行存款。与 借:应交税费_应交增值税_已交税金贷:银行存款这两种做法有什么区别？
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2017-03-29
一般纳税人，期末有留底税额，那当月的增值税，当月要转出未交的增值税，分录为:借:应交税费—增值税—销项，贷:应交税费——增值税——进项，应交税费——未交增值税，如果之前有留底的话，未交增值税的差额也不是进销之差？应该怎么做呢？
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2018-08-24
每月月末，需要先把“销项税额”和“进项税额”结转到“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）这个科目吗，然后再结转增值税，做会计分录：<br>借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）<br>贷：应交税费—未交增值税 吗20
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2019-03-10
企业收到的增值税专用发票是虚开票，企业发现之后做进项税额转出处理，企业属于享受安置残疾人就业即征即退优惠的企业，请问老师这部分进项税额转出可以即增即退吗？
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2019-11-05
异地预交增值税分录怎么写呢？一般纳税人，预缴增值税时，借：应交税费——应交增值税——已交税金贷：银行存款是这样吗还是异地缴纳： 借：应交税费—预缴增值税 贷：银行存款申报时： 借：应交税费—未缴增值税 贷：应交税费—预缴增值税
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2018-09-29
请问预交增值税还没有抵扣为什么要转入未交增值税 预交增值税是指企业在报税前，根据自身经营情况，预先缴纳的增值税。未交增值税是指企业在报税后，根据实际经营情况，应缴纳的增值税。预交增值税可以抵扣未交增值税，但是如果预交增值税没有抵扣完未交增值税，剩余的部分就需要转入未交增值税。 老师，为什么会抵扣不完呢，他等销售完之后多余的那部分销项税额上交，不应该没有剩余的吗
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2023-04-24
第一问：请问我计提当月的增值税时，以下会计分录可对？
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月缴纳时
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
第二问：应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目会有余额，是否要结转，如果结转我是当月结转还是一年结转一次？结转时会计分录是否如下？
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
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2020-02-28
老师，开出口退税发票的红字发票怎么操作？，和咱们平时开增值税专用发票的步骤是一样的吗？
3/1023
2020-03-23
软件产品是不是可以享受增值税全免税收优惠，是按照先征后退的征收方式吗？是嵌入式软件
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2017-05-22
老师好，请问：个人去税局代开发票，都需要预缴增值税吗？然后再按季未达到45万再申请退款吗？
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2021-08-15
公司是小规模纳税人，对方单位开给了一张增值税专用发票，退给他们不愿意重开。可以入帐吗
1/1561
2018-09-27
老师，有个退伍军人可以减免增值税的规定，在计算附加税的时候是不是要按未减免的来计提
1/2518
2020-07-28
增值税专用发票，第一栏货物名称，品名前面的大类应该是服装，我开成纺织产品了，影响退税吗
1/3168
2019-10-21
我家是生产企业，最近发生了维修复出口业务，维修复出口不能退税，那增值税那里需要处理吗
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2024-06-03
老师，公司是小规摸时开具的发票，升成一般纳税人后又退回，请问怎么做帐，能不能冲减增值税？
1/595
2019-03-13
外贸出口 那公司自己买的东西只能计入费用里？有增值税发票怎么处理？是否存在退税和抵扣？
3/821
2017-05-22
我能问个问题吗，因为我以前都是在国税网上认证增值税发票的，但是这个月24号系统关闭了，我就在增值税发票认证平台上认证了，里面有2个选项，一个是可抵扣，一个是退税认证，我选择了可抵扣，发票已经认证掉了，会影响退税吗
1/615
2018-12-28
在做软件产品即征即退时，假如卖出的软件产品是50件，用到了50个u盘，但是我当期买的是100个u盘（开具了增值税专用发票，且放弃认证抵扣了）我在填写增值税即征即退列时进项税额怎么写，是写100个u盘的进项税额还是写50个u盘的进项税额
1/751
2018-04-29
增值税一般纳税人，这个增值税是怎么回事？
1/450
2021-04-28
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