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请问客户因为货物质量问题扣了我们货款一部分不付，然后又要求我们开全部货款金额的发票，但付款只付一部分。请问扣掉的那部份金额，我们确实需要开票吗？对方不会把货退回来, 站在税务的角度,我们销售货物,是必须按订单全额开票 是吧?
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2021-11-20
（1）20×0年1月5日，从本地购进A材料一批，增值税专用发票注明的材料价款为40 000元，增值税额为5 200元，材料已验收入库，发票账单等结算凭证已收到，货款已通过银行支付。20×0年1月6日，从外地采购B材料一批，发票账单等结算凭证已到，增值税专用发票注明的材料价款为20 000元，增值税额为2 600元，货款已支付，材料尚未到达。
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2021-10-30
企业原材料账户借方余额24000元，本月收入原材料计划成本为176000元，本月发出原材料计划成本为150000元，材料成本差异月初贷方余额300元，本月收入材料的超支差4300元，算本月发出材料的成本差异是多少！
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2020-06-10
您好老师，我们是小规模纳税人，在电子税务局里边按期申报科目，今天我发现下边有个其他申报，里边也有很多科目，之前我也没点过，当然也没有申报，现在也不管么？
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2020-03-15
我想问下我们这边有3个员工的社保在武汉 然后我们发工资都是对公转账 武汉那边有给他们申报个税 我们这边从对公账户付款不申报个税的话有没有问题呢
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2021-04-15
1.甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税 率为13%，该企业生产主要耗用一种原材料A， 该材料按计划成本进行日常核算，A材料计划单 位成本为每千克10元，2019年6月1日，该 “原材料”账户余额4000元，“材料成本差异”账户 借方余额500元。甲公司6月份发生的有关业务 如下:
(1)5日，从乙公司购入A材料400千克，增 值税专用发票上注明的销售价格为4500元，增 值税税额为585元，全部款项以银行存款付清， 材料尚未到达。
(2)10日，从乙公司购入的A材料到达，验收 入库。
(3)6月份，甲公司共领用A材料600千克用 于生产产品。
要求:请对上述业务进行相应的会计处理。
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2021-06-27
A公司原材料按照实际成本核算，增值税税率13%，2019年8月发生下列采购业务：
（1）公司购入甲材料7000千克，单价16元，增值税进项税额19040元，款项未付，材料未到。
（2）用银行存款3500元支付上述甲材料外地运杂费。
（3）购入乙材料240吨，单价840元，进项税额34272元，款项通过银行付清，材料尚未入库。
（4）用银行存款200000元预付订购丙材料款。
（5）已经预付款的丙材料本月份到货，但是尚未验收入库。价款144000元，增值税进项税额24480元。以前预付款200000元，剩余款供货单位退回。
（6）本月末，购入的甲、乙、丙材料均已验收入库，结转其实际成本。
要求：编制本月经济业务的会计分录。
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2020-05-25
在本期有批原材料和发票同时回来办理入库，暂不付款，原材料和发票都回来的账务处理如下：借：库存原材料-xx；贷：应付账款-xx，而次月因原料不合格发生退换货，所以未开红字退货发票，应是退换货，所以数量、金额、税额都一样，进项税额不做转出，账务处理如下：借：应付账款-xx，贷：库存原材料-xx，原料回来后，直接冲销原来做的临时退换货分录:红字借：应付账款-xx，贷：库存原材料—xx，这样做对吗？
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2019-12-06
我这边有个配货报表，按每个客户都相应的应收款和库存金额，我不理解库存金额是指什么？库存金额是怎么计算的？
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2023-03-24
广源企业为一般纳税人，采用计划成本核算原材料，2月初有关账户余额如下：“原材料”借方余额15 000元；“材料成本差异”贷方余额600元。本月发生下列经济业务：
1）2日，收到原材料一批，实际成本21 300元，计划成本20 000元，增值税3 621元。材料已验收入库，货款已于上月预付，本月补付差额5 000元。
2）5日用银行汇票付外埠采购材料款10 000元，税款1 700元，运杂费500元。材料已运到按计划成本9 000元验收入库。
3）10日向外单位购入材料一批，发票账单已收到，有关单据上列明材料价款20，000元，增值税额3 400元。货款已通过银行转账支付，但到月末材料仍未运到。
4）月末，共发出材料计划成本30 000元，其中：基本生产车间领用20 000元，车间管理部门领用6 000元，厂部管理部门领用4 000元。
5）计算并结转领用材料应分摊的材料成本差异
6）计算结存材料的实际成本(本月结存材料的实际成本=（月初结存材料的计划成本 + 本月增加材料的计划成本 — 本月领用材料的计划成本）×（1+材料成本差异率）))
学堂用户
于 2020-06-30
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2021-04-07
1．甲公司是增值税一般纳税人，2018年9月从外地购入一批原材料，取得增值税专用发票注明金额10万元、税额1.6万元，该批原材料在运回甲公司途中因管理不善丢失了5%，又因遇不可抗力毁损了30%。
要求：计算本月应纳增值税额。
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2021-10-26
我们公司是一般纳税人收到小规模纳税人开的增值税免税普通发票，在填报增值税的时候在附列资料二金额栏中是填写含税金额还是不含税金额呀
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2022-05-09
下午好！请问一下？购入A材料200千克，买价50000元，进项税额8500元，D材料100千克，买价30000元，进项税额5100元，运杂费共计4800元，款项尚未支付，材料验收入库（运杂费按材料买价进行分配）这个运费要怎样分摊计算呢？我按公式算出来的答案怎么不对呢？
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2019-05-21
5日向甲公司采购A材料1000吨取得的增值税专用发票列示价款为30000元增值税税额为3900元款项通过汇兑方式支付所购A材料已验收入库(2)8日向乙公司采购B材料5000千克取得的增值税普通发票列示价款20000元增值税税额为2600元款项尚未支付所购B材料尚未到达企业(3)11日向丙公司采购C材料2000吨取得的增值税专用发票列示价款100000元增值税税额13000元丙公司代垫运费4000元增值税税额360元款项已签发转账支票支付所购C材料尚未达到企业(4)13日向乙公司采购的B材料5000千克到达企业验收入库(5)15日向丙公司采购的C材料到达企业验收入库时发现短缺50吨,属于超定额损耗,其余1950吨入库(6)16日经查向丙公司采购的C材料短缺50吨系因运输不当所致,要求运输单位赔偿。根据业务编制会计分录。
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2022-04-11
你好，我们现在准备过户拍卖给我们房子，房子是他们的唯一住房，我这边是首套购房，面积140以上，契税是按照全额的1.5%缴纳还是差额的1.5%？
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2019-07-01
老师我们是食品公司，第一个月开票金额是40000多，往后月份开票是10000到20000元，这样税务那边一般会有问题吗？我们申报收入室按开票金额申报
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2016-12-22
老师，我想问一下，个人所得税当月申报后，表里边有累计专项附加扣除的内容，但为什么这一块体现的是当月的附加扣除金额，而不是累积金额，
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2023-08-15
老师请 帮忙解答一下这一题，谢谢！完整题目见图片。
甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。原材料按实际成本核算，发出材料采用先进先出法计价。2019年12月初结存材料成本总额为160 000元，数量为200千克，单位成本为800元，甲企业12月份发生的有关经济业务如下：
（1）1日，购入W材料500千克，增值税专用发票上注明的价款为420 000元，增值税税额为54600元，另支付该批材料的运费4500元，增值税税额405元，已取得增值税专用发票，上述款项均以银行存款转账付讫，材料未运抵企业。
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2021-03-31
老师，税务局要求我们调整18年汇算清缴的报表，我们企业有6000元的材料已经算入主营业务成本里边，但是发票还未收到，所以做纳税调整，请问应该怎么调报表？
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2019-10-11
销售材料到异地，包安装，是桥梁安装，安装期一个月，那么我要在项目所在地缴纳印花税和异地预缴吗，还有工人的个人所得税需要在那边缴纳还是回公司地缴纳
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2018-12-28
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