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老师资产负债表日后调整事项中涉及调整以前年度所得税的调整，我弄不明白要冲减还是要增加？怎么办？有好方法吗？
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2019-09-07
福利费和赠送有外购的和自制的，但是自制的要确认收入，和税法一样，外购的会计法上是没有确认收入的，而税法上是要确认收入的，这个汇算清缴是调表不调账，怎么调整这个表？税法上外购赠送怎么确认收入，没有收入啊？把表调整了，福利是工资薪金总额的百分之十四内可以扣，多出部分是不是要调增？
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2020-02-14
我在的这家公司市培训学校，有2个分校，一个总公司，可是从去年开始，分校每月现金流量表上的余额都是正数，反而总公司的现金流量表上的余额却为负数，之前一直没有调，现在在2020年5月想把总公司的现金流量表上负数调正，改从哪里开始调啊，是从一开始出现负数时就调，还是直接在2020年5月份调。
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2020-06-15
遇到一个问题：公司原来的会计在调账的时候直接把以前年度的管理费用，调到本年利润，但在科目余额中调账的有体现这笔调账的金额，为什么到报表中的利润时就没有这笔金额了呢？
作了这笔分录后本年利润发生数和余额都有变化，但报表中利润表没有这笔调账的？是什么原因呢？该如何解决？谢谢老师
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2019-06-28
发放过节费，可以在超市办购物卡，开发票吗
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2017-06-21
中秋过节费，怎么发放比较好。要计入什么会计科目呢？分录要怎么做呢？
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2019-09-06
公司成立工会，工会的账是单独做么？从工会账号里发给员工的过节费在哪里申报个税呢？谢谢！
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2020-07-27
老师，九月份的费用不够，就计提和发放了员工的中秋过节费，现金支付的，这种情况需不需要申报个税呢？如果当月申报时超过3500，会有个税吗？
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2018-10-25
请问老师，19年暂估成本1100元，发票在2020年1月份收到金额为500，1:会计分录用以前年度损益调整科目进行调整？2:应冲回成本600元对吗？3：2019年汇算表已经提交过了，是不是需要更正报表？如果调增该暂估成本数字应该填写在“纳税调整项目明细表”（A105000）中的二.扣除类调整项目下面的第几个里面？
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2020-05-18
企业清算所得税申报表申报后会计报表数据是调整为与清算表一致，还是延续以前的数据
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2018-12-28
去年9月少记收入，但一直是留抵，现在查补税款，今年7月份实现税款，现在入库并交滞纳金（从7月征期结算开始计算），增值税纳税申报表和所得税纳税申报表都已调整。1、去年9月和12月的财务报表还需要调整吗？2、具体调整哪些内容？3、账务调整处理在本月吗？
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2019-09-18
正在填写企业所得税汇算-职工薪酬纳税调整表，有些地方不清楚怎么填，我有附带图片，请老师看下，第一个问题，工资是填在工资薪金支出那栏，那奖金要填哪里呢？第二问题 各类基本社会保障性缴费是填总的单位部分还是单位 个人呢第三问题 住房公积金是填单位部分还是单位 个人部分呢
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2017-05-16
汇算清缴时我有个滞纳金跟预缴的所得税要退，滞纳金是不是直接塡在纳税调整项目明细表里就可以了啊？
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2020-07-30
企业所得税汇算是职工薪酬纳税调整表账载金额是计提的工资，那实际金额，是这里的应付工资187170还是扣掉工积金 社保后的金额呢
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2020-04-01
一直0申报企业 所得税年度申报中纳税调整项目明细表(A105000)职工薪酬天的57600 调增金额自动57600是什么意思要交税吗？
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2017-05-23
财务费用的利息支出是不是填在纳税调整项目明细表，的第18行利息支出？
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2020-05-29
老师请问出现这个是什么意思 四、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第19行第3列“罚金、罚款和被没收财物的损失_调增金额”为：【0】元； 2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第20行第3列“税收滞纳金、加收利息_调增金额”为：【0】元； 3.您单位入库日期为当年度的“罚金、罚款和被没收财物的损失”、“税收滞纳金总额”为：【2026.67】元； 4.您单位申报表A105000第19行第3列“罚金、罚款和被没收财物的损失-调增金额“和第20行第3列”税收滞纳金、加收利息-调增金额”小于入库日期为当年度的“罚款总额”、“税收滞纳金总额”，请核实
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2021-05-20
老师，请问汇算清缴的纳税调整项目明细表第23栏（佣金和手续费支出），在哪里取数？销售，管理和财务全都有手续费。
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2024-04-29
在填所得税年报中，职工薪酬纳税调整表中的第一行工资薪酬怎么填，是填上年实际发放的工资吗，如果上年发放上上年的工资，要算在里面吗
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2017-02-06
利润表本年净利润和资产负债表未分配利润期末减期初金额不一致，怎么调整资产负债表
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2023-08-28
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