;)
王先生于2020年初投资500万元成立- -家私营有限责任公司。2021年对前一年度企业所得税进行汇算清缴，具体情况如下:全年取得销售收入620万元;税金及附加(城市维护建设税和教育费附加)为34.1万元;由于拖欠缴税缴纳滞纳金3万元;成本300万元;公司共有职工50人，支付给职工合理的工资总额为160万元;实际发生职工福利费30万元，实际发生教育经费6万元,实际 拨缴工会经费3.2万元;支付业务招待费16万元; 向其他企业拆借资金200万元，使用1年支付借款利息40万元，同期银行贷款利率为7.47%。当年实现会计利润30.7万元，请计算
(1)滞纳金纳税调整额
(2)职工工资纳税调整额
(3)职工福利费纳税调整额
(4)职工教育经费纳税调整额
(5)工会经费纳税调整额.
(6)业务招待费纳税调整额
(7)利息支出纳税调整额
(8)应纳税所得额
(9)该公司2020年应缴纳的企业所得税额。
7/1509
2022-05-21
我现在问的是纳税调整这个表比如我的营业收入是6000万，广告费是22195.03元，我要调整吗？怎么填表
2/7
2024-03-19
“将自产或者委托加工的货物用于非应税项目”，这句话的意思是？请举例加以说明。
1/6042
2017-09-26
出口货物销项是0税率，进项可以退回？是什么意思呢？可以举个例子说明一下吗
1/1701
2019-09-23
老师您好，所得税汇算清缴，期间费用表里的职工薪酬和纳税调整表里工资账载金额一致还是和实际发生额一致？谢谢
1/3988
2020-05-13
所得税汇算清缴，管理费用办公费需要填写纳税调整表么，填写的话填写哪里
1/1871
2021-04-25
请问下工会经费和职工教育经费、福利费都必须计提吗？没发生还是要所得税调整，是否可以直接发生多少记多少费用 没超过比例有票就不用所得税调整了
3/1272
2021-02-17
无票支出，是营业成本，如何纳税调增？在企业所得税汇算清缴哪张表调整
1/5917
2019-04-26
评高会财会案例
3/18
2024-03-04
财务案例分析题 。。。
1/269
2020-07-02
23年3月调整了一笔21年多计的收入，用了以前年度损益科目调整，我需要在2022年汇算清缴年报里纳税调减吗？
2/528
2023-03-28
材料暂估入库发票没来，我汇算清缴纳税调整，我是不是要填资产类调整项目其他
老师怎么做
1/774
2019-04-27
本年进项税额大于销项税额，没有抵扣完。今年只交了1千元的税金。去年缴纳17千元税金。统计局说税金及附加与上年相比变动较大，让写澄清说明我没要怎么写
3/758
2022-01-22
中小企业财务怎样规范从企业管控、税务、内控多角度？具体实施案例？举个案例？传授一下思路。
1/804
2017-03-15
纳税调整后纳税所得额为负数,财务报表上有利润应该怎么处理
1/1548
2019-12-20
请问汇算清缴没有纳税调增，有没有什么后果？我在学堂看到熊超老师说5年一过就安全了？不太明白
1/1506
2019-11-24
资产折旧，摊销，调整明细表，什么是税收折旧额呢，，资产计税基础还用填吗
2/1424
2018-05-19
请问小规模纳税人确认收入的完整会计分录？及缴纳增值税的会计分录
1/2289
2020-08-19
工程施工少记了，进项税多记了，这种情况怎么调整呢，分录说下，谢谢！
5/1080
2021-06-24
我公司是子公司，19年度审计时审计机构只出具合并报表，我们子公司涉及审计调整业务，请问在填报所得税年报时财务报表要按照审计调整后的报表填报还是不考虑审计调整
1/1667
2020-05-13
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
