现在做账做到9月份了,发现库存现金是负的,因为出纳给的请款单和银行日记账(做账的话有2个银行卡)没有显示提现这一项。而是在做现金日记账的时候显示的有提现(有的提现是2个银行卡之外的卡)。只要是做账的2张银行卡提现的都做分录了。2张卡之外的提现因为不知道所以没做,导致4月到9月的库存现金都是负的。请问老师。这个要如何补提现分录呢
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2018-01-09
老师,小规模纳税人,筹建期,所有的费用都是借管理费用—开办费 贷其他应付款的,是不是就不用登记现金日记账了(公司账上没钱)
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2018-04-12
盛荣集团10月份发生以下几笔业务: 1) 2日,销售A产品一批,价款45 000元,货已发,款未收; 2)5日,转账收妥长江公司预付的货款50000元; 3)8日,申报上月应缴纳的税费7000元,并转账交妥; 4) 10日,购入材料一批,价税合计80 000元,上月已付定金60000元,余款20000元转账付讫; 5) 12日,转账支付9月份的水电费7000元; 6) 15日,张三报销差旅费,总费用3000元,上月出差前预借4000元,现退回1000元,出纳收讫: 7) 18日, 销售A产品一批,价款100 000元,上月预收80 000元,余款20 000元本次转账收讫; 8)20日,转账支付本季度房租90000 元; 9) 25日,与创新广告公司签订宣传项目合同,总费用20 000元; 10)28日,购买明年的财产保险30 000元,转账付讫。 要求:请用权责发生制确认本单位10月份的收入和费用,并编辑会计分录。
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2020-07-16
乙公司为建造一条生产线于2017年12月31日借入一笔长期借款,本金为1 000万元,年利率为6%,期限为4年,每年末支付利息,到期还本。工程采用出包方式,于2018年2月1日开工,工程期为2年,2018年相关资产支出如下:2月1日支付工程预付款200万元;5月1日支付工程进度款300万元;7月1日因工程事故一直停工至11月1日,11月1日支付了工程进度款300万元。闲置资金因购买国债可取得0.1%的月收益。 要求: (1)写出借款费用开始资本化的日期。 (2)写出2018年借款费用资本化期间。 (3)计算2018年专门借款在工程期内产生的利息费用。 (4)计算2018年专门借款费用闲置资金取得的投资收益。 计算2018年专门借款利息费用资本化金额。
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2020-07-10
税务机关代开的专用发票加盖财务专用章能否正常使用?
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2023-02-20
你好老师,汇算清缴期间费用明细表,职工福利费(员工聚餐,节假日礼品),交通费,车辆费,都在哪里填写
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2020-04-15
1.2020年9月19日,甲公司购买100股乙公司的股票,开盘价为92.7元,如果股价中含已宣告但尚未发放股利2.7元/股;另支付交易费用300元,取得增值税专用发票注明的增值税税额为18 元。 (1)支付股票价款 (2)支付相关交易费用和税费 2.2020年9月23日,收到上述股利; 答案点 3.2020年12月31日,股价为110元/股; 4.2021年3月1日,乙公司宣告发放股利5元/股; 5.2021年3月8日,收到上述股利; 6.2021年6月30日,股价为115元/股; 7.2021年7月1日,以120元/股抛售上述股票。(不考虑增值税)
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2022-04-07
甲公司于2021年1月1日从银行取得一笔期限为2 年的专门借款1 000万元,用于建造厂房,年利率为8%,利息于每年年末支付。甲公司的建造活动于4月1日开始进行,当日支付工程备料款300万元,该工程因发生施工安全事故于2021年7月1日中断施工,11月1日恢复正常施工,工程预计于2022年年末完工。甲公司将闲置借款资金用于固定收益的短期债券投资,该短期投资月收益率为0.5%,则甲公司2021年专门借款利息资本化的金额为( )万元       费用化不是4个月吗
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2023-08-31
老师,请问员工报销费用时用的是 预付卡销售 不征税 发票,这个发票可以正常报销吗,有没有相关正式文件呀?
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2023-07-14
小规模纳税人4月1日登记,没有发生业务,6月30日结账,有收入和费用,请问一下季初资产总额怎么填
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2020-07-06
请问老师如上题,7.1日付了3000万,6.30日付了2000,应予资本化的利息费用=3000*6%*6/12+1000*6%*3/12=115,应该是这样啊?
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2019-07-29
老师,我有个朋友公司因为费用发票异常,税局要求企业自查补税,现企业查完了,想去补税,但税局说要提供这些异常发票来源证明,那企业应该怎么处理?
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2019-07-04
老师,请问银行存款日记账和银行存款帐,还有银行日记账一样嘛?现金日记账和库存现金日记账一样嘛?
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2020-01-15
我是个人在网络销售的日用品,现在对方要求我开专票,请问我可以开吗
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2019-09-10
老师你好!一个电商中心,经营很多品种,如:化妆品、牙膏牙刷等日用品,类似这样如何建立帐??都设计哪些科目??
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2020-06-09
你好我开发票日用品种类很多 能直接开洗漱用品或者炊事用品吗
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2021-03-08
购货方把专用发票弄丢了,销货方已入账并发票已存档。发票开票日期为2017-1-20,购货方是否要求销货方重开?
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2017-05-05
老师,我们食堂日常采购的花销,都是拿餐饮票子来报销的,这种合规吗?可以走福利税前扣除吗
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2020-05-21
民非企业,日常工作中法定代表人垫款(不属于增资,属于其他应付款),在现金流量表中,填写哪项?
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2018-08-13
老师好:员工在4月8日离职,4月还会有工资。 5月需要申报个税,申报之后调为非正常状态吗?
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2022-04-09