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销售额是117万，买入原材料50万，应该交税多少？一般纳税人
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2017-06-30
老师，营业外收入不是不记住企业所得税应纳税所得额吗？
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2019-04-21
企业所得额500W，个税应该最少缴纳多少？(就税务局扣缴端的)
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2021-10-17
服务业加计扣除的数额反应在增值税纳税申报表哪栏上？
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2019-06-17
老师，这个不是一般纳税人吗，不是应该不计入进项税额吗
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2020-06-14
老师 小企业会计准则速达软件出来 应交税额--应交增值税-进项税额，公司是小规模纳税人，不能选择进项税额。只想选择到二级科目怎么办呢？
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2019-07-08
老师好，一般纳税人转为小规模纳税人，还有留抵税额比如说6000元，应如何做账务处理？
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2020-01-14
老师您好，如果小规模纳税人年应税销售额到达500万，那就必须要转为一般纳税人吗
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2019-05-16
旅行社可以一部分按差额纳税，一部分按全额纳税吗，全额纳税税率是3%，差额纳税税率是多少呢
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2017-05-02
多选 2.以下有关纳税人增值税会计处理检查调整专门账户表述正确的有（ ）。
A.增值税纳税人在税务机关对其增值税纳税情况进行检查后，凡涉及到增值税涉税账务调整的，应设立“应交税费——增值税检查调整”专门账户
B.凡检查后应调减账面进项税额或调增销项税额和进项税额转出的数额，借记有关科目，贷记“应交税费——增值税检查调整”科目
C.凡检查后应调增账面进项税额或调减销项税额和进项税额转出的数额，借记有关科目，贷记“应交税费——增值税检查调整”科目
D.全部调账事项入账后，应结出“应交税费——增值税检查调整”账户的余额，并对余额进行处理，处理之后，“应交税费——增值税检查调整”账户无余额
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2021-09-27
甲公司司采用资产负债表债务法核算所得税。20x 7年年初“递延所得税负债”账户的方余额为66万元(不是直接计入所有者权益的交易或事项所产生的)，适用所得税税率为33%。税法规定，从20 X 8年起，公司适用的所得税税率将由原来的33%改为25%。甲公20X7年新增应纳税暂时性差异300万元转回期初的应纳税暂时性差异100万元。甲公20x 7年的会计利润为1000万元。
要求:计算甲公司20x 7年“递延所得税负债”的本期发生额以及20x 7年应纳税所得额、应交所得税和所得税费用，应进行相应的会计处理。
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2021-04-19
老师，这里金融资产的公允价值变动损益不计入当期应纳税所得额，待转让时一并计入转让当期的应纳税所得额，为什么利润总额没有加上或者减掉公允价值变动损益50万呢？
同样的例题：甲公司2×18年度的利润总额为1500万元，税法规定，金融资产的公允价值变动损益不计入当期应纳税所得额，待转让时一并计入转让当期的应纳税所得额，除该事项外，甲公司不存在其他纳税调整。这里答案是：（3）2×18年应纳税所得额＝1500－60＝1440（万元）
2×18年当期应交所得税＝1440×25%＝360（万元）
2×18年递延所得税负债＝60×25%＝15（万元）
2×18年所得税费用＝360＋15＝375（万元）
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2020-04-07
居民企业所得税季度预缴纳税申报（A类，2018版）A201030中第一行小型微利企业减免企业所得税中金额为611.86，但是我公司的应纳税所得额是3059.29，季度所得税应该是305.93吧，我公司是小规模纳税人
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2019-04-16
老师，如果一般纳税人销售货物，开具普通发票给小规模纳税人，会计分录。借:银行存款，贷:主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税额，我们是一般纳税额，和给开具普票没关系对吗？我这样做帐
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2020-02-23
老师您好，请问增值税申报表16栏的本期应纳税额：销售额*征收率中的销售额是用含税的来计算的？
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2020-04-11
老师，房地产一般纳税人，像我们房地产的进项税额都是最终结转收入的时候才和销项税额进行抵减，现在目前的都挂进项税额没错哈，我同事说是否应该挂应交税额-应交增值税--待抵扣进项税额？
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2020-09-30
企业所得税减免怎么算的，收入是1813331.74 应纳所得税额453332.94 减免企业所得税346999.76 应该缴纳是106333.18 这些数据是怎么算出来的
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2022-01-15
算个人所得税的应纳税额这块 是按含税级距还是不含税级距啊
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2017-07-05
某企业为制造业居民企业（一般纳税人），2020年生产经营发生的业务情况如下：
（1）年度销售收入5800万元。
（2）年度销售成本4000万元。缴纳增值税税额900万元，其他税金及附加100万元。
（3）年度销售费用800万元，其中广告费用300万元，业务宣传费用200万元。
（4）年度管理费用600万元，其中包含业务招待费用100万元，新产品研发费用50
万元（加计扣除75%）。
（5）年度财务费用100万元，其中包括向非金融企业借款500万元支出利息，年利率
10%（银行同期同类贷款利率5%）
（6）营业外支出50万元。其中向供货商支付违约金10万元、交纳税收滞纳金2万人，
通过公益性团体向贫困地区捐赠10万元。
综合该企业本年度的以上经济业务，要求计算以下项目：
（1）2020年度会计利润。
（2）广告费应调整的应纳税所得额。
（3）业务招待费应调整的应纳税所得额。
（4）研发费用应调整的应纳税所得额。
（5）财务费用应调整的应纳税所得额。
（6）公益性捐赠应调整的应纳税所得额。
（7）其他项目应调整的应纳税所得额。
（8）该企业2020年度应纳税所得税。
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2020-05-25
按开具增值税专用发票的销售额计算增值税应纳税额，税率为征税率—3%或5%。，是什么意思
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2019-02-27
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