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2004年所得额为-49万元,2005所得额为52万元,2005年应纳多少企业所得税
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2015-12-01
1借:原材料 10
应交税费-应交增值税-应交进项税额 1.3
贷:银行存款
2借:银行存款 56.5
贷:主营业务收入 50
应交税费-应交增值税-应交销项税额6.5
月底季度缴纳增值税的分录怎么做？
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2021-04-29
甲公司司采用资产负债表债务法核算所得税。20x 7年年初“递延所得税负债”账户的方余额为66万元(不是直接计入所有者权益的交易或事项所产生的)，适用所得税税率为33%。税法规定，从20 X 8年起，公司适用的所得税税率将由原来的33%改为25%。甲公20X7年新增应纳税暂时性差异300万元转回期初的应纳税暂时性差异100万元。甲公20x 7年的会计利润为1000万元。
要求:计算甲公司20x 7年“递延所得税负债”的本期发生额以及20x 7年应纳税所得额、应交所得税和所得税费用，应进行相应的会计处理。
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2021-04-19
小规模纳税人季度销售额不足30万填写增值税纳税申报表时，附列资料按销售额填完以后，减免税明细不用填，纳税申报表里填写在小微企业免征额的地方就行是不？应税销售额不用填对吗？
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2019-04-15
我们是生产型出口企业，比如2018年纳税总额，是指在2018年1月到12月实际已经从银行账户扣了的钱，还是所属期2018年1月到12月应该缴纳的税款总额，纳税总额是增值税+免抵税额+其他税种吗
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2019-09-29
老师 小企业会计准则速达软件出来 应交税额--应交增值税-进项税额，公司是小规模纳税人，不能选择进项税额。只想选择到二级科目怎么办呢？
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2019-07-08
老师，你好，我想问个问题。 这段话该怎么理解，对于暂时性差异，未来期间由税前会计利润计算应纳税所得额时，纳税调减的属于可抵扣暂时性差异。符合条件的确认递延所得税资产。未来期间由税前会计利润计算应纳税所得额时，纳税调增的属于应纳税暂时性差异。老师。这个我真的不理解。纳税调增有时候确认的是可抵扣，有时候确认的是应纳税。为什么这里总结调增就是应纳税呢。应纳税暂时性还是可抵扣暂时性不应该看账面和税法哪个大哪个小吗。
1/2011
2019-07-03
:小规模纳税人，季度总销售额:31万，自开9万，自开14万，代开专票8万，请问，教育费附加:本期应纳税额，本期已缴税额分别怎么用哪个数乘以税率老师31万*3%*3%，但是代开8万增值税专用发票，免教育费附加啊！请问这个时候本期应纳税额还有本期已缴税额，分别怎么填写
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2018-11-11
你好，小型微利企业年应纳税所得额（就是利润总额）不超过100万，按5%交企业所得税，假如我企业第一季度要申报企业所得税，第一季度应税应纳税所得额是50万，然是后面三个季度的利润总额还不知道，我怎么确定按哪个税率计算所得税呢
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2019-08-28
你好，定期定额个体户怎么申报生产经营所得，点开申报表应税项84000，计税依据4200，应纳税210，难道我们需要交210元的税，减免性质和减免税额填多少
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2019-07-12
老师我想问下，本期增值税已经用上期留抵的进项税全额抵扣，故本期应纳税额为零，那么本期购买税控服务费280元，还能再申报减免税吗
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2021-03-08
2004年所得额为-49万元,2005所得额为52万元,2005年应纳多少企业所得税
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2015-12-01
纳税调整项目明细表帐载金额就填期间明细表中相对应金额对吗
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2016-04-14
企业所得税应纳金额是不是一定要跟税局财务报表报送的利润总额*25%的金额是一致的？
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2019-07-13
大师求解！计算该企业应纳增值税额。（要求计算过程）
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2016-05-19
应纳税所得额是什么意思呀？说的普通一点的那种！
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2019-02-20
老师现在小微企业 年应纳税所得额不超过多少了
1/904
2018-10-24
小微企业是不是减按25%计算应纳税额，20%的征收率
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2020-01-07
个体工商户定额征收交纳的增值税应怎样做分录
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2019-04-26
年度应纳税所得额不超过30万的享受减半征收吗？
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2019-02-21
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