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接到一间企业的账，查看时发现，在17年时，企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）中营业收入的累计金额有误，请问，这样解决行不行：1、在18年1月我重设新账时，做分录调整？
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2018-03-29
老师请问企业所得税月季度申报表(A类)如下图，营业收入这栏是不要填营业收入+营业外收入？营业成本这栏是不是填管理费用+营业费用(各种费用包括税金及附加和财务费用)？
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2020-01-06
想咨询企业所得税方面，企业所得税是季度预缴，年度汇算清缴。同学说是每个月有就交，没有就不交。比如第一季度： 1月份利润总额10000； 2月份利润总额20000、3月份利润总额-5000；是不是1月份计提所得税费用2500、2月份计提所得税费用5000、3月份因为是亏损5000不用计提；4月份交所得税2500 5000=7500。那照这样下去到年度汇算清缴的时候不是会多交？
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2017-03-21
请问一般纳税人季度申报所得税的时候营业成本包含哪些
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2020-04-11
公司以前是亏损的，但这个季度要交所得税，可以拿以前年度 的抵扣吧如果填写的话， 那是填写哪一年度的公司才开3年
1/705
2017-04-08
老师，所得税季度申报弥补了以前年度亏损需要填表吗？不需要做账务处理吧？
2/995
2021-10-25
应交税费科目可以挂着未付税金吗
不是增值税，是所得税，那资产负债表就要挂着了啊，要等下季度申报了才会扣款
我很纠结我在这个情况
第二季度计提没做，所得税申报的时候收入金额报少了，第三季度计提了所得税申报的时候收入金额也报少了，我之前都弄错了都是填季度的收入总额，老师我这个月该怎么调好一点啊
所以这个个季度的所得税都没有扣
都跳到预缴里了、
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2016-11-04
公司第一季度预缴所得税4万多，第二季度没交，现在是第三季度，我是要按利润表上的本年累计利润总额交吗？
1/567
2017-10-17
老师您好，请问我们第一、二季度是亏损的，第三季度盈利，但是累计还是亏损，那我们第三季度还要缴纳所得税吗？
1/561
2016-09-23
老师，一季度我填报了固定资产一次性折旧明细表，二季度报所得税的时候，这个表怎么填了，和一季度的一样吗？
4/1272
2021-07-10
小型微利企业，2020年第一季度利润总额-1万元，第二季度利润总额3万元，请问第一至第二季度缴纳多少所得税？
1/1230
2020-07-11
老师，如果到第三季度本年利润总额累计是-25460.那么第四季度利润总额是12541.这样的话第四季度用交企业所得税吗？
1/661
2021-01-21
老师好，麻烦问一下，18年度有亏损，19年有利润了，填所得税报表的时候，需要把以前年度的亏损填到报表中吗？？就是A类报表第八项：弥补以前年度亏损
1/1627
2019-06-23
新政策规定：2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧（简称一次性税前扣除政策）。我公司第三季度开始盈利，想使用一次性税前扣除政策降低企业所得税，是不是在申报第三季度所得税时仍需要按会计核算的折旧额扣除，进行预缴纳，等到年度汇算清缴的时候进行纳税调整，然后再申请退税？还是可以直接在申报第三季度所得税时就进行调整？
1/1770
2019-09-30
老师，小规模纳税人第三季度有收入，暂时先不预交企业所得税，第四季度还有费用要出，这样全年汇算清缴后是不用交企业所得税的，可以吗？
1/1537
2019-08-09
老师！我们是小规模建筑行业，核定的应税所得率是10%，假如本季度总开票不含税金额是100万，那么我们这个季度该缴纳的企业所得税是多少呢？
1/1324
2020-07-08
税务局让这个季度所得税0申报，我是否要把季度财务报表也改了，还是财务报表如实（如实申报有利润），把所得税预缴申报表调成负的
1/1097
2019-04-15
批发零售商贸企业。 小型微利企业。 一般纳税人。 请问老师。 小型微利企业我在申报季度所得税时有什么要注意的？【不会报季度所得税申报表】
1/1757
2018-01-10
请问下老师，个体户核定征收的销售额是100万，个人所得税是1％，本季度开票金额是25万，请问一下本季度增值税和个人所得税各交多少？
1/3991
2019-04-26
、某企业某年度境内应纳税所得额为2 100万元，所得税税率为33%:其在A、B两国设有分支机构，在A国机构的
应纳税所得额为500万元，A国所得税税率为30%:在B国机构的应纳税所得额为600万元，B国所得税税率为40%。计算
该企业当年在中国应纳企业所得税。
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2023-07-08
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