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我们之前没有交过增值税 所以增值税一直都没有结转 这个月有增值税要交 是应该这么做么？结转进项税：借应交税费-增值税-转出未交增值税45977.51 贷应交税费-应交增值税-进项税额454977.51 结转销项税：借 应交税费-增值税-销项税额419219.83税-转出未交增值税419219.83
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2018-06-27
某百货公司为增值税一般纳税人。2019年6月份发生如下经济业务: (1)销售服装取得含税销售收入160000元,同时提供安装服务收取品牌使用费20000元; (2)销售洗衣机80台,每台含税零售单价为2400元;每售出一台可取得厂家给与的返利收入226元; (3)代销手机并开具普通发票,企业按含税销售总额的5%提取代销手续费15000元,当月尚未将代销清单交付给委托方; (4)当月该商场其他商品含税销售额为175500元; (5)购进热水器50台,不含税单价800元;购进DVD播放机100台,不含税单价600元,两项业务取得的增值税专用发票均已经税务机关认证; (6)购置仓库取得的增值税专用发票上注明的价款70000元,增值税税额11900元。 当期获得的增值税专用发票以及运费发票已经通过认证并申报抵扣。 要求: (l)计算该商场的实际抵扣进项税额。 (2)计算该商场的销项税额。 (3)计算该商场的应纳增值税税额。
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2022-06-16
某百货公司为增值税一般纳税人。2019年6月份发生如下经济业务: (1)销售服装取得含税销售收入160000元,同时提供安装服务收取品牌使用费20000元; (2)销售洗衣机80台,每台含税零售单价为2400元;每售出一台可取得厂家给与的返利收入226元; (3)代销手机并开具普通发票,企业按含税销售总额的5%提取代销手续费15000元,当月尚未将代销清单交付给委托方; (4)当月该商场其他商品含税销售额为175500元; (5)购进热水器50台,不含税单价800元;购进DVD播放机100台,不含税单价600元,两项业务取得的增值税专用发票均已经税务机关认证; (6)购置仓库取得的增值税专用发票上注明的价款70000元,增值税税额11900元。 当期获得的增值税专用发票以及运费发票已经通过认证并申报抵扣。 要求: (l)计算该商场的实际抵扣进项税额。 (2)计算该商场的销项税额。 (3)计算该商场的应纳增值税税额。
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2022-06-14
2019年的账有点乱，因为销售同事没有在当月给清楚销售单金额我，所以导致我的账不是增加就是冲平，所以现在我想问一下，我想重新做一个账套，可以吗？我不想录之前乱的账，只想录其他没有乱的数据
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2020-03-18
小规模纳税人的小微企业每月销售额小于3万，免交增值税。销售商品时 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费__应交增值税，月底时 借:应交税费__应交增值税 贷:营业外收入 这两笔记帐凭证在做现金流量表时怎么分配现金流量?
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2017-05-10
"甲企业为增值税一般纳税人，2020年7月销售其使用过的包装物一批，取得含税收入2260元；销售自己使用过的小汽车一辆，取得含税收入30900元，已知小汽车于2013年6月购进。
开了增值税普通发票
计算甲企业7月应纳增值税额"
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2023-03-13
我们是小规模纳税人，开具的是增值税普通发票，季度销售额低于90000元免交增值税的，要是其中有一张销售是在税局代开的增值税专用发票，加上我们自己开具的普通发票大于90000元了，但自己开具的普通发票没有90000元，需要缴税吗？
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2018-02-01
1、借：应交税费-待抵扣进项税额
贷：应交税费-待认证进项税额
2、借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-待抵扣进项税额
3、最后进项递减销售，抵扣增值税，是这样一个分录吗？
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2020-03-25
请问公司销售农产品---蔬菜，开增值税普通发票金额15280元免税，账务处理怎么做分录
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2022-03-17
老师小规模季报增值税，免税销售额里的数填利润表里营业收入？加营业外收入吗？
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2022-07-07
我想问一下农产品直接销售核定增值税进项税额表如何填写？老师请看下图片表
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2019-12-16
小规模纳税人自开专票，红冲后，当期实际销售额是负数，请问怎么填报增值税报表
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2020-01-13
某企业为一批般增值税纳税人，2015年1月进口童装一批，取得海关开具的海关完税凭证，注明代征进口环节增值税30.6万元，支付国内运输企业的运输费用2万元《取得增值税专用发票》，本月售出该批童装，取得含税销售额270万元，则该企业本月销售童装应缴纳的增值税为多少
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2018-02-25
一般纳税人销售旧物，增值税税率是多少？开普票的话，按百分之几缴纳增值税？
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2020-01-09
从事二手车销售公司，开具销售车发票，是开增值税专用发票还是机动车销售统一发票？
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2021-11-26
上月有进项、减免税额，无销项怎么结转增值税；本月接着上月的有进项、销项要交增值税怎么结转增值税？
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2018-09-20
4.某工厂系增值税一般纳税人,2022年6月份发生下列经济业务:(1)购进原料一批,取得增值税专用发票注明价款80000元,增值税税额为10400元,原料已验收入库并部分投入使用。在购货过程中支付运输费,取得增值税专用发票注明的金额为20000元,增值税为1800元。(2)购进包装物一批,取得增值税专用发票注明价款20000元。(3)购进办公用品一批,取得普通发票上注明价款20000元;购进小汽车一辆,增值税专用发票注明价款137000元,增值税内810元,(4)销售甲产品2000件,开具增值税专用发票注明的销售额为120000元;另收取包装物租金22-600元。(5)采取以旧换新方式销售产品一批,新产品含税售价为90400元,旧产品作价15000元。(6)向灾区捐赠货物一批,不含税金额为90000元。已知:该企业取得的增值税专用发票均符合规定,并已认证:购进和销售产品适用的增值税税率为13%。请计算该企业本月应纳增值税额。
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2023-12-23
我们是小规模，专票销项税额是5177.42，普票销项税额是50.97，没有进项，期末结转增值税，普票的销项税额不用交增值税，应该怎么做账
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2020-04-16
老师，销售空调80台，每台含税价2925,采取‘以旧换新’方式销售空调20台，每台旧空调作价585,实际每台收2340,该月增值税销项税额是多少？怎么算？
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2016-08-29
开具增值税专用发票 但是题目给的销售单不含税价 那应该怎么算增值税
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2021-09-24
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