老师好:小规模纳税人,是自产自销的农场,享受免税政策,征收率选的0,一季度收入80多万,咋申报增值税?这个80万元是填在“小微企业免税”还是“12栏其他免税销售额”里?
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2021-11-05
湖北区域的开普票免税,截止到5月31日,是不是说这时间段不管开出多少万的票都是免税的?但只是免增值税而已。企业所得税税还是要按成本的多少利润的多少来交?
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2020-04-17
您好,我们是小微企业,季报。三个月收入不超9万免交增值税。我的免交增值税转补贴收入凭证一季度做一次合适吗?
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2018-12-20
减免所得税额怎么算,谢谢 小型微利企业年利润不超过20万,按15%计算减免所得税额,我不太清楚,麻烦老师回复一下
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2019-11-20
您好,我们是园林绿化企业,我们购买的免费化肥如何抵税,还有,我们在公园广场摆放盆栽时,要用营养土,这个免税吗?
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2019-06-04
老师们辛苦了。还是分不清:请问下《增值税减免税明细表》中免税项目里面的:免税额有个公式计算的,公式如下图。请问下,里面说的税率跟征收率,是指未享受免税前企业原本的税率13%、6%跟征收率3%等?还是享受免税后的税率跟征收率就是0税率?
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2019-12-15
对外提供医疗服务免征增值税,税率6%,如果我当年医疗服务取得收入100万元,那么怎么确认我当年免征的增值税是多少呢?这部分免征的增值税是不是还要计入营业外收入征收企业所得税呢?
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2022-03-15
老师,我们公司这个季度的营业收入为143430元,没超过30万,是不是不用交增值税?在申报表里,是不是把金额填到~免税销售额,小微企业免税销售额那里?
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2019-07-04
老师请问一下小规模纳税人从2022年4月开始开普票的免税,请问如何做账务处理吗?如4月免税收入10万,那是否分录是借:银行存款10万 贷 :主营业务收入 10万 免交的增值税也不用做营业外收入计算缴纳企业所得税是吗?
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2022-05-14
像免征增值税:从未交增值税转到营业外收入,免征企业所得税:与计提所得税分类相反;那免征房产税:是计入营业外收入还是? 第二个问题:财政拨款,我看高新技术进的是补贴收入,那孵化器也能直接进补贴收入吗
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2019-05-30
老师早上好!请教一下企业税负率的问题。公司是做国际货运代理(二级代理,赚差价),免增值税,印花税,公司基本上开的是免税发票,有个别专用发票,可以忽略不计。如果全年收入 8000W ,成本7000W,费用850W, 企业所得税7W, 毛利率12.5% 净利率1.8% 企业税负率 0.085% 这样有风险吗? 货代正常企业税负率是多少呢?谢谢!
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2023-07-31
老师,个人独资企业,小规模,季度30万内普票免增值税,超30万全额缴纳,开专票就得缴纳增值税,收入=普票+专票,没有任何费用,那这个收入就是申报经营所得的收入,也是在个税软件里申报吗? 免征的增值税需要计提吗??计提的话,最后转到营业外收入,这个营业外收入需要缴纳经营所得吗??
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2019-09-11
我们是今年3月份刚成立的装饰公司,本月做季度增值税申报,看报表中有选择小微企业免税销售额,请问什么是小微企业?像我们刚成立的是小微企业吗?还是小微企业需要认证呢?
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2017-07-12
深圳市金马商贸有限公司,企业所得税月(季)度预缴纳税申报表,税款所属期:2020-01-01至 2020-03-31,符合条件的小型微利企业减免企业所得税93600.10怎么计算来的?麻烦专业点的老师解答一下包括政策以及计算过程,谢谢
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2019-07-31
批发零售图书行业增值税税率是多少,图书行业免税吗,都免哪几种税
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2017-07-01
老师,已经交了季度企业所得税和享受增值税不到45万减免怎样做会计分录?
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2022-04-16
这句话怎么理解。可以按专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额
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2017-09-29
请问在保税区内的生产型出口企业的增值税怎么缴纳?免抵退政策还适用吗?
1/1835
2019-12-17
非营利性组织会费收入和捐赠收入免收企业所得税都要向税务部门申请吗
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2021-01-27
供热企业居民享受减免政策时,进项税大于销项税时,我是冲费用还是冲留抵?
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2022-02-25