;)
自然人出租非住宅所缴纳增值税的免征额现在是多少
1/1327
2019-01-24
建筑公司提供设计，提供劳务，又提供材料，还代为购买设备，怎么计算增值税和企业所得税
1/719
2021-11-12
老师你好，我想问一下，我们是一般纳税人建筑劳务公司，可以开具3％的增值税专用发票吗？
1/10391
2018-10-23
增值税小规模纳税人申报表货物及劳务未达起征点销售额是灰色的填写不了怎么回事
1/294
2024-04-10
上个月借方505000，贷方510000，期末结转的时候，为什么不是
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）5000.00
贷：应交税费-未交增值税 5000.00？
1/660
2019-08-23
属于增值税一般纳税人需要在“应交增值税”明细科目设置的专栏有，怎么理解这个应交税费和应交增值税的明细科目呢？
1/1865
2019-02-01
老师：我是不是还得应交税金-应交增值税 科目下再加一个子科目应交税金-应交增值税-减免税款
2/488
2017-01-10
交易性金融资产转让，为不叫应交税费～应交增值税销项税，而叫应交税费～转让金融商品应交增值税，
1/3961
2019-04-09
请问:当商贸企业发生销售行为时，一般纳税人。
做收入分录为：
借：银行存款等
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额；
在此同时库存商品相应减少该如何编制分录。
1/252
2020-12-03
老师好！一般规模纳税的文化发展公司
2021.1.1签业务合同:非物资遗产修补100万元。1.6收银行存款10万元。财务处理:
1.1日
借:应收帐款100万，贷:主营业务收入100万-100万÷(1+6%) 应交税费——应交增值税100万÷（1+6%）
1.6日
借:银行存款10万，贷:应收帐款10万
这做对么？应该怎么做会计分录？
1/205
2021-01-11
老师好，有个客户，在2019年做账的时候，没有提供银行对账单和银行回音给我们，然后，就直接做了借库存现金，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税 然后就造成库存现金有100多万了，一直到现在都消不去，因为他账上也没有其他应付款，应付账款，请问老师，还有什么办法可以消除库存现金吗？到2020年就提示银行对账单了。
1/203
2020-11-06
老师，小规模纳税人季度销售额不到起征点，会计分录正常做，借：银行存款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税，应交税费-应交增值税的科目余额，需要转入营业外收入-税费减免吗？
3/252
2021-01-06
老师，现在政策是月累计超过收入10万，减按1%开票，那例如我这个月收入价税合计1万，开票按1%开的，那么分录这样做对吗？
借：银行存款10000
贷：主营业务收入9900.99
应交税费-应交增值税（销项税额）99.01
剩下的2%
借： 应交税费-应交增值税-减免税额192.25（10000/1.03*0.03-99.01）
贷：营业外收入-政府补助192.25
3/73
2023-02-01
老师，你好，我公司是小规模纳税人，2022年12月收到934.50元水费，2023年2月开具红字发票冲销，会计分录为：红字冲销时，借：银行存款-934.50，贷：主营业务收入-934.50（2022年度减免后增值税为0）；重新开具发票时：借：银行存款934.50，贷：主营业务收入925.25元，贷：应交税费——应交增值税9.25，这样做对吗？ 如果可以用“以前年度损益科目”做，要怎样做分录呢？
2/77
2023-03-20
你好，老师我们是甲方，开出专用发票，收到工程款，记主营业务收入后直接对应的应交税费-应交增值税-销项税额抵减对吗？还是只能先销项税额？
1/526
2020-11-16
一般纳税人开加工费票回来，怎么做帐？借：主营业务收入，应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付帐款，这样？
1/382
2022-04-15
小规模公司，银行收客户2000元，客户说不要票，1、那我们是直接确认收入吗？分录是：借银行存款2000，贷，主营业务收入1980.2，贷，应交税费-应交增值税-销项税额19.8，2、分录对吗
1/103
2023-02-24
借：主营业务成本 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 贷：应付账款 这笔分录要缴纳印花税吗
2/176
2024-01-03
老师你好，我想问一下之前收租没有开发票的，申报增值税的时候是申报了的，做了未开票收入，缴了税，现在退回去了，我是不是应该做之前收入的相反分录？本来是借 银存，贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税-小规模纳税人的，现在是借主营业务收入 借应交税费，贷银行存款，然后，应交税费就转到营业外支出？借营业外支出，贷应交税费？
4/79
2024-05-07
老板用个人银行卡购买的商品，没有采购发票，但是从对公账户给客户开票了，所以确认了收入，因为没有采购发票，所以对公账上是没有库存的， 可以只确认收入不结转成本吗？ 按照下面的会计分录处理对吗？ 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费–应交增值税 不结转成本
1/572
2020-11-10
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
