;)
你好请问我们企业2017年收到上海的三分增值税发票，2017年5月份税局通知是失控发票，我们当月做了进项转出补税，因为我们确实买了材料，当时是从中间商手上买的，发票其他公司开出的，所以材料仍然入账了，2018年10月我们地方稽查收到上海那边的发函，证实这三分发票是虚开的，企业已经配合做了相关调查，完事后，2019年4月份份，我们当地稽查又立案了，这个问题是不是针对那笔材料不应该入账，补所得税呢？会计会有处罚吗？是兼职会计，根据老板给的单做事而已
1/630
2019-04-24
老师看一下第5问，房地产企业土地增值税还算印花税吗？
1/445
2019-10-06
从国外购进隔离工作服用于应税项目，关税完税价格1000000元，取得了海关开具的增值税专用缴款书，关税率20%
3/1299
2019-09-30
【企业形成的权成本】
假定星海公司和D公司属于同一司控制下的两个公司,2×18年月据星海公司和D
司成的弄协议,海公司以设行的权益性证作为并对价,承得D公司80%权,
采用成本法算。海公司增的权益性证多为每股面值1的香通股股票,增长2500
万,每股价值3元;星海公司以银行存款支付直楼费用60万元,支利票
行费用50万元。权取得当D公司所者权益最棒控制方财务表的账面价值
额为4000万元。2×19年3月10日,D公司宣普派2018年度的视金利,每雅发0.1元
4月5日实际长放:2×19年12月10日,星海公司特特的D公司的份全部让实际收到
转让价款3300万元
要求:星海公司的下列会计分(单位:万元)
(1)编制海公司通过同一控制下的企业合并取得长股权投资的会计分;
(2)编制星海公司支付直接会并费用的会计分录
(3)编制星海公司支付行费用的会计分表
(4)制D公司宣告派金股利的食计分录
1/1799
2021-04-16
东海公司 20×8年12月31日首次计提坏账准备。20×8年12月31日,应收账款余额为2 000 000元,计提坏账准备80 000元；20×9年12月31日,应收账款余额为2400 000元,当年未发生坏账,计提坏账准备16 000元。新海公司20×8年利润总额为1600 000元,20×9年利润总额为2 000 000元。假定无其他纳税调整事项, 东海公司的所得税税率为25%
要求:
(1)计算东海公司20×8年12月31日可抵扣暂时性差异、递延所得税资产以及20×8年应纳税所得额、当期所得税费用,编制结转所得税费用的会计分录。
(2)计算东海公司20×9年12月31日可抵扣暂时性差异、递延所得税资产以及20×9年应纳税所得额、 当期所得税费用,编制结转所得税费用的会计分录。
1/2490
2020-06-25
进口高尔夫球具一批，关税完税价格855万元，向海关缴纳关税85.5万元，计算进口环节应缴纳消费税和增值税。
1/1410
2022-06-13
从国外进口一批商品，海关核定的关税完税价格为300万元，已知关税40万元。计算进口环节应纳增值税税额?
1/2371
2019-01-07
晓海老师您好，上次电费50000元举例的分录。要是增值税专用发票没有认证，怎么做？
2/606
2016-06-03
我新注册一家商贸公司，主营是食品类海参产品，请问可以开9%和13%税的发票吗？
1/1774
2019-11-29
上海税局实名登陆的密码在哪里设置，我点忘记密码想重置，提示账号信息为空。
2/1351
2022-04-11
你好，老师，请问一下上海电子税务局提示80491321期初信息查询发生异常是怎么原因
1/3123
2021-12-11
一、下列项目免征增值税（三十七）土地所有者出让土地使用权和土地使用者将土地使用权归还给土地所有者。收到的土地补偿款可以不交税，那么该土地的地面建筑物补偿款是否也不交税
1/466
2024-03-19
星海公司自建的办公楼于2x09年12月10日投入使用，实际建造成本为12 800万元，预计使用年限为30年，预计净残值为200万元，采用年限平均法计提折旧。2x13年12月31日， 星海公司为该办公楼计提减值准备1560万元，预计净残值和预计使用年限未发生变动。因星海公司启用了新的办公楼，原办公楼于2x15年6月5日停止自用并经董事会决议将该办公楼用于对外出租。2x15年6月20 日，星海公司与C公司签订经营租赁协议，将办公楼出租给C公司使用，租期为3年，租赁期开始日为2x15年7月1日。星海公司对投资性房地产采用成本模式计量。2x18年7月1日， 租赁期届满，星海公司以8500万元的价款将办公楼售出，假定不考虑相关税费。
计算截至出售日办公楼的累计折旧。
编制出售办公楼的会计分录。
11/3011
2020-03-29
预缴房地产土地增值税等于不含增值税的房地产销售总额乘以税率吗?
1/1320
2018-11-15
老师好:我公司是牧业公司，房产税和土地税减免，请问用不用去税务局 备案？
2/849
2019-10-31
开出1817522.9元销项，税负1个点、怎么计算国税，地税的应交税费，地税是12点，计算明细吗？
3/1604
2017-05-24
民营医院接到地税局电话，说要来医院纳税评估，是什么意思啊？
3/1251
2017-03-20
去地税局买车船税，个人怎么再地税局备案
3/944
2017-06-19
我公司开发一块土地，有工业用地和住宅用地，一直都交着土地使用税，从今年2月份，工业用地转为住宅用地，请问本季度缴纳土地使用税，是从2月还是3月，按新的面积计算土地使用税？
5/2122
2020-03-04
某公司从韩国海运进口一批化妆品，成交价格60万美元（汇率1:8.3）,不包括对方付给的正常回扣20万元，从起运地至境内口岸运输费0.3万美元，从境内口岸至输入地起卸前运输及装卸费1.5万元,保险费按货价与运费的3‰计算确定。
[要求]计算该批化妆品进口环节各项税金。（关税税率40%，消费税税率30%）
老师这样做对吗
1/1967
2022-07-09
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
