;)
老师，我公司的账17年有一笔支付社保的分录有些问题。一般支付社保时是做
借:管理费用-社保-养老
管理费用-社保-失业
管理费用-社保-医疗
管理费用-社保-工伤
管理费用-社保-生育
其他应收款
贷:银行存款/应收账款
等到支付工资时 就借:管理费用-工资
贷:其他应收款
银行存款/应收账款
但是，17年做的那笔支付社保的分录没有其他应收款，可是到了支付工资时又挂有其他应收款科目，导致科目余额表期初数一直有负数，我想在18年12月的账更正，但是跨年了不知道应该怎么做好
1/449
2019-02-26
某公司拟采购一批价值为20000元的商品，付款信用条件为（2/20，N/60），短期银行借款利率为17%。
（1）计算企业放弃现金折扣的资金成本率。（结果保留百分比小数点后两位）
（2）对企业是否享受到现金折扣进行决策
1/1237
2021-07-19
专门借款非资本化期间的闲置收益是放哪里？
2/1057
2023-05-15
没发票的货款在应付账款长期挂账，能不能转到法人的其他应付款下？
1/1423
2019-06-05
老师你好！筹办期的存款利息收入计入哪个科目呢？筹办期的费用我全部计入管理费用_开办费里面的
1/956
2020-04-12
老师，挂的其他应付款，都是我们老总的前期筹办费，没票的，是否可以转实收资本呢
1/449
2020-05-24
甲公司2014年7月1日 银行存款与短期借款账户余额如下： 银行存款期初借方余额82000 短期借款 期初贷方余额45000 甲公司7月份发生以下业务： 1 借入短期借款300000元存入银行 2 用银行存款支付工资100000元 3 用银行存款支付500元购入办公用品 4 销售商品款存入银行5000元。问：【1】银行存款账户本月借方发生额合计
1/1237
2015-12-26
老师讲的，短期借款是负债，性质是借减贷加，那怎么下图，贷方老师划下减箭头呢，请老师能给讲下吗
2/310
2020-01-07
公司向个人借款用于周转 在现金流量表里属于筹资活动还是经营活动呢？
1/4020
2017-11-20
属于借款费用应予资本化的资产范围
1/29
2022-05-23
请问老师，5月15日至8月10日这段时间并没有满三个月，为什么借款费用要暂停资本化呢？
2/622
2022-04-12
满足条件的借款费用，正常中断的应停止资本化和不正常中断的不应停止资本化，最根本的原因是什么？
2/2177
2020-06-20
酒店筹建期，长期待摊费用和开办费可以同时存在吗？例如装修费入长期待摊费用，试菜用的食材计入开办费？
1/1205
2017-09-18
我们接了一个团购，之前在出纳那里打了借条，把单位买的商品结账了。单位随后才给我们的银行卡上打款。现在款到了，怎么抽借条，怎么做分录？
1/906
2017-10-31
老师好，公司筹建期，之前记账将银行发生的费用记入了财务费用，其余所有费用都计入了“长期待摊费用-开办费”，是不是应该保持一致性，还是可以根据实际情况选择可以计入“财务费用”
1/1003
2020-05-27
个人从村集体组织借款，怎么做分录？附件放借条，还需要其他的么
1/295
2023-08-16
（多选题）短期借款的核算包括（）
A.取得借款
B.购买原材料
C.计提和支付借款利息
D.归还借款
1/1175
2017-11-30
公司购入营销软件3万元借；长期待摊费用 贷；银行存款等科目，以后怎么摊销？
1/821
2018-07-14
老师您好：本来不属于我们的固定资产，应该放到长期股权投资的，但现在放到了固定资产，这种是不是被罚缴税款啊？
3/754
2020-06-18
本期闲置资金用于偿债 是否影响本期借款利息
1/359
2021-11-04
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
