;)
前三个季度亏损，第四个季度盈利，全年累计亏损，做账时第四个季度需要计提所得税吗？
1/842
2021-02-25
您好，上个季度公司亏损，这个季度公司盈利，能购抵扣上季度亏损后再预缴纳所得税吗？
1/955
2018-05-16
请问小微企业所得税季度B类申报表中收入总额是53833.2元，本期应补所得税额是134.59元需要缴税的吗？
1/985
2019-07-04
企业所得税需要预交，我第一季度亏损，第二季度盈利，我怎么做才能使第二季度也亏损
1/1397
2019-07-10
老师我想咨询一下，小规模纳税人季度收入25万，免收增值税，季报所得税怎么缴纳？税率多少？
1/1807
2019-04-25
老师，您好！请问小规模企业一季度收入不超过30万元，第一季度申报增值税不需要交税，那企业的净利润为正数，是不是要交企业所得税呀
1/1250
2020-04-15
企业所得税第一季度至第四季度的季初人数和季未人数如何计算？
请列明计算明细
2/159
2025-05-15
老师，想问下企业所得税中，季度报表中，季末资产总额是怎么算的呀，是指的季初+季末/2，还是说，就是单纯的指每个季度末的余额呀
2/891
2020-01-14
老师，我想请教您一下，之前第一季度企业所得缴汇算清做了马上申报第一季度的企业所得税，导致弥补亏损没带出来，第一季度有利润，所以就用了固定资产一次性扣除90多万，后面把交的5千多元税退了，第二季度系统报不了税，昨天才搞好运维，现在不知道能否更正第一季度固定资产不享受一次性扣除
1/444
2021-08-17
2018年公司银行存款余额是负数，一直没有查明原因，我做了一笔分录借银行存款，贷以前年度损益调整，第三季度公司有利润，但是以前年度损益调整没有在报表生成数据，我做分录没有计提所得税，也没有缴纳所得税，只是申报了而已。但实际第三季度公司有利润的。所以申报的数是错的。第一到二季度公司都是没有利润的，那么我可以在第四季度补做计提所得税分录吗？那我现在应该如何处理呢？三季度报表错了不知道税局会不会稽查呢？
5/1233
2018-10-23
所得税核定征收，季度预缴，11月份利润表的所得税怎么体现
1/772
2017-12-06
这个季度增值税、财务报表、企业所得税已申报。但是申报完以后又补交一个附加的个人所得税3700，需要作废已申报的重新申报吗？企业所得税已扣款，怎么办？
1/1357
2017-04-15
因为现在企业所得税季度申报时可以按本年累计利润申报，而且还可以弥补以前年度亏损，那季末做账时，是不是可以先申报企业所得税过后，按照申报表上实际应该缴纳的企业所得税金额，再去做账即计提企业所得税分录？因为计提企业所得税只影响净利润而不影响利润总额。
1/1445
2018-10-05
附加税是是怎么交的呀？跟增值税一起交还是跟企业所得税一起交呀？还有印花税公司是根据季度申报还是月申报从哪里能看到呢
1/1761
2017-04-02
老师，我现在增值税及附加税还有季度所得税全部申报完了，财务报表没申报，如果超过15号申报财务报表行吗？
1/218
2024-01-12
丨1季度2季度符合小型微利企业，3季度不符合，4季度不符合小型微利企业，其中1-2季度享受的所得税减免要补回吗？
1/1220
2019-01-25
老师，请问我公司前面三个季度都是亏损的，第四季度盈利，但是全年累计是亏损的，那我第四季度申报企业所得税的时候会发生扣税吗？
2/1310
2015-01-20
老师，请问下2022第二季度报表有利润，之前2021年汇算清缴是亏损，那我申报第二季度预缴所得税能不能弥补亏损不用交税呢？
1/372
2022-06-23
企业所得税汇算清缴104从业人数季度平均值怎么取数，一季度初人数是个税申报系统里2019年1月申报系统里的人数吗
2/2415
2020-05-11
老师第一季度企业所得税按小型微利企业10%的税率申报的，第二季度亏损没有缴纳企业所得税第三季度也没有超过30万按小型微利企业申报的，我想问下如果第4季度超过了30万是不是代表明年汇算清缴时我第一季度和第三季度要按25%税率差额补税啊？我们公司去年亏损了60万，想弥补亏损所以想把后面几个月的利润做大点但是不知道前两个季度会不会要按正常税率补税？
3/773
2016-10-18
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
