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老师，4月份开始小规模纳税人的增值税免税，收入计税要做：应交税费-应交增值税（3%税率）吗？ 主营业务收入科目之前没设有二级科目，这样如何区分
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2022-05-05
你好。农业合作社（农业项目免税项目）汇算清缴报表中所得减免优惠明细表第一行如何填？项目收入和项目成本是主表中的营业收入和营业成本吗？您看看填的对吗？
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2021-05-10
老师，您好！请问一下，小规模纳税人，免增值税税，需要做营业外收入吗？需要缴纳企业所得税吗？
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2020-05-13
小规模纳税人增值税免税销售额是10,000。在企业所得税中营业收入、营业成本、利润总额怎么填。
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2020-01-12
老师小微企业开票没有达到30万，免的增值税计入营业外收入二级科目是什么比较恰当呢？
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2020-03-03
老师，企业经营免税项目，做的分录都是借:应收账款 贷:主营业务收入 没有体现税额，发票上也没有税率，直接写的免税，那我填写纳税申报表时免税销售额是就填写主营业务收入的金额还是用主营业务收入金额除以税率后的金额呢(一般纳税人)，因为发票上没有税率，那按什么税率计算呢？ 地税开需要交购销合同印花税吗？因为是这个月刚开始变的一般纳税人，都需要填报哪些报表啊？
这表怎么填？
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2017-09-13
我是供暖公司，居民供暖收入免交增值税，那已抵扣的进项税转出额怎么计算，因为收供暖费是跨年度的。
1/3819
2018-06-05
老师，咨询你个问题。会计核算上我们2018年是盈利的，但因为2018年的收入符合免税政策，所以在2018年度汇算清缴，纳税调整后为亏损。我现在申报2019年二季度企业所得税，不过2019年没有免税收入，只有应税收入，你说这种情况下我们在申报的时候可以弥补2018年的亏损吗
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2019-07-08
小规模企业，本年1-3月发生了5万元的咨询服务收入（税率3%），6万元的不动产租赁收入（税率5%），按照季度不超30万免征增值税，在申报增值税的时候在第10栏“小微企业免税销售额”把全部收入填上提交，但是系统提醒对比异常不能提交，这样的情况应该怎样申报？
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2019-04-10
实务中，如果收入都是免增值税收入，那购置电脑做固定资产，收到专票的话，可以直接计入固定资产吗？实务怎么处理，发票需要先去认证，再进账税额转出计入固定资产吗？
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2017-06-24
老师 想问一下小规模纳税人现在不是有优惠政策 季度不超30万免增值税，但是记账上还是金额计入收入，税额计入应交税费吗？
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2019-10-24
收到代理出口货物证明怎么入账，申报增值税时全部金额填入免税销售额栏次，没有体现增值税额，入账还需贷未交增值税吗？
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2018-05-31
企业在所得税年报的时候，免税的计入营业外收入的部门是计入利润总额吗，
但是计入利润总的是需要缴税的呀，那需要做纳税调减么
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2019-05-16
老师您好，我们单位是养殖类的合作社，合作社从农户手中购入活羊，继续养殖2-3个月之后售出，这项业务是否符合增值税免税政策
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2020-10-22
某商贸公司(为增值税-般纳税人)销售应税货物，又兼营免税项目。本月购进的原材料取得增值税专用发票上注明的价款为100万元，当月将该批材料的80%用于销售，取得不含税收入95万元，另外20%用于免征增值税项目，取得收入45万元。请问应该采用哪种方法计算可以抵扣的进项，可抵扣的进项是多少？
1/2909
2021-04-18
中国和印尼税收协定预扣税免除
9/751
2024-03-15
老师您好 麻烦请教您 税收优惠减免，在会计外理时我做 营业外收入 报所得税年报汇缴时，应该如何调减？
2/1668
2019-05-10
老师，小规模纳税人出口是不是免税啊，我们公司出口了一批货物，是直接借：应收账款，贷：主营业务收入嘛？
2/771
2022-03-31
《企业所得税法》第二十六条规定，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，为免税收入
1/2498
2015-11-03
请问我们是一家公益性的基金会，收到的捐赠收入要填到增值税申报表里的其他免税销售额里面吗
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2019-04-15
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