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老师好，请问能提供一下生产型进出口企业，包括内销和外销，它的一个大概的科目设置，可以吗？要开始2020年1月的账，觉得之前的设置无法区分内销、外销的收入、成本、进项税额等科目。
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2020-01-17
公司因为一些原因，将以前年度的进项税额进行转出，借：以前年度损益调整；贷：应交税费-应增（进项转出）。然后再将以前年度损益调整结转，对吗？
1/1728
2018-07-16
当期只开了出口发票，还未进行出口退税操作，那么增值税纳税申报表附表二中的“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”和主表中的“进项税额转出”项还需要填写吗？
2/1369
2019-01-14
进项税转出后，贷方为380 怎样把进行税转出做平呢？
1/673
2019-01-22
老师您好，结转进项税和销项税这样做分录对吗，借：应交增值税-销项税，借：应交增值税-进项税额转出，贷：应交增值税-进项税，贷：应交增值税-未交增值税
1/1925
2022-05-26
一般纳税人，应交税费—应交增值税（进项税额转出）这个转出后应该做什么处理，，那转出的金额，，是干什么了，，，，如何做账呢？
1/4967
2018-05-08
纯出口工业企业，没有销项税额的，但是这个进项税额一直挂着，要怎么结转
1/2142
2019-11-19
请问 老师一般纳税人增值税月末处理时 销项和进项需先转入应交税费/应交增值税/转出未交增值税吗 如果不转 销项和进项的余额就这样一直有余额是吗
1/1238
2019-11-25
火车票金额超过公司规定，火车票可以做进项 转出吗，
1/834
2022-07-01
我们是货代业，平时0税率，收到专票，借:成本100，借:进项税额17贷:应付账款 117，进项税额怎样转出
1/625
2019-06-12
老师好，我把买空调办公用品进项税额抵扣了，作进项税额转出怎么做会计分录，公司要补税吗？
1/1589
2016-03-13
月底只有销项税额，没有进项，需要结转吗
2/2570
2022-02-24
应交税费_应交增值税明细科目月末需要全部结转吗？只结转销项税额与进项税额的差额？还是销项税额与进项税额也要反方向结转？
5/1645
2017-06-04
年底是不是需要把增值税，销项税额进项税额与超转出未交增值税做对冲分录？
1/1090
2018-01-22
下个月扣上个月的税款，待认证增值税是这个月转出进项税额还是下个月转出？
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2019-07-11
请问，采购不含税价款是220000，税额28600，出口应退税额19800，进项税转出8800.
计提应退税额分录：
第一个问题 借：其他应收款-出口退税 19800 贷应税费-应交增值税-出口退税19800（这个贷方余额月底要作处理吗？怎么处理）
第二个问题 借主营业务成本-进项税额转出8800 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出 8800 （这个贷方余额月底要作处理吗？怎么处理）
2/253
2023-03-06
请问收到销项负数发票，做：借方应交税费-进行税额（负数）？还是在贷方做应交税费-进项税额转出呢？谢谢！
1/1809
2019-06-11
老师，建筑行业目前增值税率是不是9％和3％两种老师，请教，管理不善导致的进项转出进成本，要不要还做个分录，借应交税费―应交增值税（进项税额转出） 贷应交税费―应交增值税（进项税额）
1/1016
2020-05-05
你好老师 进项税已认证了 但还没有入帐
但要进项税额转出是怎么帐务处理
1/548
2019-01-10
请问老师，如何月末结转增值税的时候，如果有：应交税费——应交增值税（进项税额），应交增值税（销项税额），应交增值税（待认证进项税额），应交税费——留抵税额，应交税费——待抵扣进项税额，涉及到应交税费——应交增值税（转出进项税额）分录应该怎么做呢？
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2025-05-09
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