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老师你好我是一般纳税人我上个月留有抵扣进项税额为4000元，这个月需缴纳400元销项税额怎么做分录
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2020-07-05
留底税额会引发怎样的税务风险
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2019-11-07
老师您好，我单位税务报表上的留底税额比账上的多20.33元，该怎么调账呢？
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2019-08-02
企业所得税填报资产总额是12月资产负债表（期初数 期末数）/2吗
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2017-05-18
应交增值税期初为负数表示什么？期末也为负数，本期借方和贷方金额一样。
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2019-01-19
，老师，应交税费期末余额在借方，这个月冲红了几份专用发票，没有进项税额，这个月末要怎么做结转啊。
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2018-12-12
老师您好，我们几个月认证了一张烟酒的专票，已抵扣，当期计入管理费用-福利费中。税务局要求我们这个月做进项税额转出，应该怎么做会计分录？应交税费-增值税-进项税额转出期末能有余额吗？
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2019-11-06
老师您好，麻烦问一下，企业所得税汇算清缴完，有多交的税金，可以留着以后期间抵税吗，该怎么操作
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2020-05-29
留底退税是4月份申请要看前一所属期的那就是看3月份的留底税额20507.11然后税务局退了20507.11-下面那个15309.22是二月份的留底我不明白三月份留底二万多都退了为什么还要显示2月份的那个留底?
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2022-04-14
留底退税是4月份申请要看前一所属期的那就是看3月份的留底税额20507.11然后税务局退了20507.11-下面那个15309.22是二月份的留底我不明白三月份留底二万多都退了为什么还要显示2月份的那个留底?
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2022-04-15
上期有留底，这个月，上期留底栏需要填0吗？
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2017-03-04
2.甲公司2014相关资料如下，根据条件计算现金流量表项目金额。
(1)甲公司2014年利润表列示的营业收入为125万元，增值税销项税额为21.25万元；2014年12月31日资产负债表资料如下表所示：
资产负债表有关项目资料 单位：元
资产 期末余额 年初余额 负债及所有者权益 期末余额 年初余额
应收票据 66 000 246 000 预收账款 0 0
应收账款 598 200 299 100
该公司采用备抵法核算坏账损失，期初坏账准备900元，期末坏账准备1800元；如果计算扣除还账准备前应收账款余额，期初为300 000元，期末为600 000元。另外，公司将本期承兑汇票到银行办理贴现时，贴现息为20000元。
(2)该公司2014年度“短期借款”账户年初余额为120万元，年末余额为140万元；
“长期借款”账户年初余额为360万元，年末余额为840万元。2014年借入短期借款240万元，借入长期借款460万元，
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2022-01-04
基本思路如下： ①存货期末跌价准备的结余额=50×200÷800=12. 5(万元) ②期末存货的可变现净值=420-80=340(万元) ③期末存货的账面余额=800+230-600=430(万元) ④期末存货应提足的跌价准备=430-340=90(万元) ; ⑤期末存货应补提的跌价准备=90-12. 5=77. 5(万元) 。
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2022-03-15
各位老师，想问下，3月留抵33736.63，4月按适用税率计税销售额295862.8，销项26627.65，简易办法计税销售额251443.85，简易计税办法计算的应纳税额7543.32，为什么实际不是抵扣税额是26627.65，而不是34170.97呢
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2019-05-10
本期进项大于销项，还要结转增值税吗？结转的话是结转到留底税额是吗？
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2021-08-06
2月认证的留抵发票，四月份报表上没显示出来，可以直接和本期的进项相加填在表二的本期认证且抵扣里面吗
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2019-05-17
老师，麻烦问下年报现金流量表中期末现金余额是等于资产负债表中货币资金期末余额吗？
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2022-04-04
主营业务收入跟销售费用期末结转正常余额是0吧，可是前面的会计账务居然期末有余额
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2017-08-07
应交税费期末余额是不是还需要缴纳的税费，现在的问题跟我实际要缴纳的数字对不上，我应该怎么自查，二级科目的余额进项税额加上减免税额减去销项税额是不是等于未交增值税的期末余额数，
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2019-06-13
某自营出口的生产企业为增值税-般纳税人，出口货物的征税税率为13%，退税税率为9%。2019年8月 有关经营业务为:购原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款400万元，外购货物准予抵扣的进项税额68万元通过认证。.上期末 留抵税款5万元，本月内销货物不含税销售额100万元，收款117万元存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元。
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2020-06-16
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