;)
老师好！企业所得税征收方式核定表中“上年成本费用额”怎么填，该数据含不含税款（附加税和所得税）吗？
1/1155
2020-04-07
为什么T型账，还有一个所得税科目，还有一个 应交税费 科 目。我以为是所得税科目借方登应交所得税，还是应交税费 科目借方登应交所得税。
1/716
2016-05-18
老师小企业会计准则，汇算清缴补缴企业所得税计提是借:企业所得税 贷:应交税费-应交企业所得税
缴纳是借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
2/446
2024-03-28
个人所得税和企业所得税算是企业的税费成本吗
1/1340
2018-09-25
我想问下，我2018年汇算清缴2017年的费用时，招待费用调减了，所以补缴了一部分所得税。但当时我直接把补缴的所得税当成2018年当月的所得税费用入帐了。现在想问一下，这种情况应该2017年的资产负债表和利润表年末数据要不要去改？
1/691
2018-12-19
要求：计算2016年至2018年的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，各年应确认的递延所得税负债与递延所得税资产，各年应确认的当期所得税、递延所得税与所得税费用，并编制相应的会计分录。
1/1959
2020-06-12
企业为员工负担的个人所得税税款，未单独作为管理费（注意，不是指管理费用）列支，而是计入当期的工资薪金，因此可以在企业所得税税前扣除。我不明白这是为什么？如果是作为管理费列支，不也是一样税前扣除吗
2/968
2017-05-30
老师，企业所得税申报表里的营业成本，单指成本还是包含了营业费用？
1/308
2022-01-19
老师我想问下，这个小规模公司的季报，只有收入，没有成本费用，为什么也不用缴纳企业所得税
5/1217
2020-05-27
在中国境内某高校任职的居民李刚2020年1月的收入如下：每月应发工资均为10000元；1月为甲公司新进职员进行入职培训，应发劳务报酬收入3000元；本月出版一部教材，出
版社应发稿酬20000元；为乙公司提供一项专利技术使用权，应发特许权使用费5000元。已知：李教授基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。从1
月起享受子女教育专项附加扣除1000元，没有减免收入及减免税额等情况，请计算高校、甲公司、出版社及乙公司为李教授预扣预缴的个人所得税税额。
1/1175
2022-04-23
老师，我们是小规模，免征企业所得税。建厂房没有发票怎么办，日常费用没有发票怎么办，可以入账吗
2/945
2020-08-01
计算企业所得税时，企业在生产经营活动中发生的合理的不需要资本化的借款费用准予扣除，那符合资本化的借款费用也能扣除吗
3/1908
2020-03-04
专业合作社减免企业所得税账务处理无成本费用，全部是利润可以吗
2/1301
2018-12-23
老师，您好
请问计算所得税费用的时候为什么要考虑未分配利润呢？
3/2285
2020-04-09
老师，年底申报利润表后税局系统自动关联到季度所得税申报表算出所得税费用后，我在账里再计提所得税之后结转损益，再结转本年利润至利润分配，计提盈余公积，最后出的利润表和之前的申报利润表不相符了，怎么办？
1/806
2021-01-14
请问这俩个题，为何一个需要做 借：应交所得税 贷：所得税费用），(一个不需要,差别点在呢，遇到这种题如何判断是否需要做（借：应交所得税 贷：所得税费用）这一步，未分配利润什么时候需要减去这一步所做的影响，什么时候不需要减去这一步所做的影响？麻烦解惑一下
2/820
2021-08-05
老师，您好！我想咨询下，我们是小企业，利润表上今年利润总额是2万，减所得税费用300元（这笔是汇算清缴的时候，补缴的20年的所得税），计入了当年的利润了，所以报表上显示净利润是19700元，那我现在要计提21年企业所得税，是按2万提，还是按19700元提呢？
3/458
2022-01-06
老师请教一个问题，如果说每个月工资公司只发放70%，剩余30%年底发放，但是每个月已经全额计提费用，那我在申报个人所得税时，应按实发数申报还是计提数申报呢？
1/327
2023-11-09
关于房地产企业所得税汇算销售未完工产品，按预计毛利额计算缴纳所得税，是不是应该扣除期间费用
5/3110
2017-05-16
某职员 2015 年入职，2019 年每月应发工资均为20000元，每月减除费用5000 元，“三险一金”等专项扣除为 3500 元，享受子女教育、赡养老人两项专项附加扣除共计 2000 元，没有减免收入及减免税额等情况。另外每个月均取得劳务报酬收入3000 元，12月取得特许权使用费2000 元。每月没有其他综合所得收入。不考虑预扣预缴，计算该职工2019年度实际应缴纳个人所得税税额__元。
2/2509
2022-04-29
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
