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海天公司为增值税一般纳税人，购入2000公斤材料一批，实际支付价款24000元，支付增值税进项税额为3840元，材料到达验收发现短缺200公斤，其中20公斤属于定额内的合理损耗，另180公斤尚待查明原因。该材料计划成本为每公斤10元。则该批材料产生的“材料成本差异”应为( A.4000元 B.3840元 C.2200元 D.2000元
写出计算过程
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2022-02-23
海天公司为增值税一般纳税人，购入2000公斤材料一批，实际支付价款24000元，支付增值税进项税额为3840元，材料到达验收发现短缺200公斤，其中20公斤属于定额内的合理损耗，另180公斤尚待查明原因。该材料计划成本为每公斤10元。则该批材料产生的“材料成本差异”应为(
A.4000元 B.3840元 C.2200元 D.2000元
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2021-12-30
暂估的应付账款为什么是不含税金额
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2022-03-02
老师零申报个人所得税可以暂时不报嘛
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2020-04-10
小规模纳税人申报增值税时提示本期免税额小于本期实缴数字，中间相差0.01元，没超过小规模免征增值税的每季度45万，应该是全免才对的吗？
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2022-01-12
老师，我们公司19年升的一般纳税人，我这个月勾选进项的时候把19年之前，就是还是小规模时候的进项勾选了，我们老板怕有风险，让我下个月做进项转出，应该填在哪一栏呢？（异常凭证转出进项税额）（其他应作进项税额转出的情形）
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2021-11-30
老师好：原材料A，金额1000元，已经领用进成本，但是对方没给我们开发票，钱也不要了， 挂的应付暂估-甲供应商1000元。 这1000元汇算清缴我要纳税调增吗？， 应付暂估甲供应商这1000元，我转到营业外收入吗？
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2023-12-14
暂列金含在合同收入中，是否与收入一道，按照合同收款进度计税并缴纳税款？到工程竣工是时具体结算
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2018-04-21
老师，所得税汇算时，调增平未回来的发票暂估成本是不是在纳税调整明细表扣除类第30栏其他里调整？
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2021-04-20
公司是一般纳税人的话，这家公司属于什么性质的？
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2018-04-02
老师，2019年暂估的成本费用，到汇算清缴前没有收到发票要纳税调增，那么账上应该怎么做
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2020-05-15
一般纳税人进货的金额很小，供应商不给开发票的，这个怎么做账，暂估，但又不会有票进来
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2019-03-21
老师，生产，生活性服务的加计抵减政策扣除，申报税时在附表几填呀？一般纳税人
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2019-09-05
老师印花税纳税申报，选减免性质代码时，没有给的那个怎么办，这个一定要填吗？
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2020-04-13
火车票，进项税额抵扣30元，做帐时是，借管理费用-差旅费，应交税费-应交增值税-进项税额？还是应交税费-待认证进项税额？
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2019-11-14
小规模建筑行业可以差额纳税吗？需要申请吗？实行差额纳税的优点和缺点
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2021-11-07
16. 下列各项中，可能引起应纳税所得额调整的有（ ）。
A.滞纳金罚款
B.非公益性捐赠
C.业务招待费
D.国债利息收入
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参考答案：ABCD
我的答案：ACD
参考解析：
滞纳金罚款和非公益性捐赠会增加应纳税所得额，超出税法扣除限额的业务招待费会增加应纳税所得额，国债利息收入会减少应纳税所得额。
B？
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2020-04-20
老师，公告2022年第15号第一条说的适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。适用小规模企业异地预缴3%增值税吗
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2023-03-10
外地经营活动有收入时预缴了增值税、营业税和附加税，机构所在地在缴纳附加税时要不要扣除已经在异地预缴的那部分增值税、营业税和附加税呢
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2019-03-22
一般纳税人计提增值税和缴纳时候的分录，上月计提本月缴纳，先在上月计提，本月缴纳即可计提： 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税缴纳： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款本月直接缴纳，是不是不用计提，直接缴纳，并在月底进行结转？ 缴纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 结转时： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
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2019-03-20
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