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企业所得税利润总额扣不扣除当期应计提的所得税费用填写
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2019-01-12
怎么理解既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额？会计利润中的费用是800万，应税所得中计算的费用是加计扣除1200万，不一样，怎么会不影响呢？
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2018-07-11
年末将本年利润结结到利润分配-未分配利润中，是按利润总额还是净利润结转？
1/3012
2019-01-09
18年运费进项税额20年10月国税要求进项数额转出，请问会计分录是不是 借：利润分配—未分配利润 贷：应交增值税—进项税额转出 谢谢
2/1065
2020-11-14
老师，想问一下：利润=收入-费用，这个利润就是关系到公司要交的企业所得税。
这个费用包括我们该收的应交增值税-进账税额吗？
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2023-04-25
当地附加税＝增值税*0.075 ，预计应交所得税＝利润总额*12%，其他费用忽略不计。图中净利润67436.7对吗？还是这样算：494482-390332-12880.5-10952.3＝80317.16元，哪个正确？
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2019-09-17
2019年发生一笔外地预缴所得税，挂在应交税金里面，2020年直接冲未分配利润，现在需不需要把未分配利润冲出来入企业所得税
1/295
2023-03-21
借:本年利润，贷:营业税金.管理费.主营业务成本借:主营业务收入，贷:本年利润借:本年利润，贷:利润分配-未分配利润，这三个分录的摘要分别怎么写？
1/1926
2019-03-25
2017年交了季度合计企业所得税60840.53元，但未做计提所得税费用的分录，只做了缴税的。也未做结转本年利润分录。2018汇算清缴发现不用缴纳企业所得税，于是做了调整借：以前年度损益调整，贷，应交税费，借，未分配利润，贷，以前年度损益调整，然后就出现资产负债表的未分配利润与利润表净利润之间有一个60840.53的差额，是哪里没做对？应该怎样做？
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2019-01-03
主营业务收入48.11万 销售费用69.95万 管理费用370.71万 财务费用 0.2万 营业外收入0.14万 营业利润 营业利润率怎么算
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2019-01-14
单选
2分）6.以下关于。盈余公积”的说法错误的是＜
A 盈余公积可以用子弥补亏损
B计提盈余公积沖减“利润分配”项目
C盈余公积是利润表项目
D盈余公积从税后利润中计提
1/555
2022-05-05
老师：利润分配一未分配利润，可转为认缴资金吗，要交税吗？
1/601
2022-02-28
我的期末未分配利润不等于期初未分配利润加本年净利润 刚好差一个所得税汇算的金额 怎么调整
1/2818
2018-01-11
老师，我公司在2018年平价转让了28万的股份，当时账面上有未分配利润150万。2021年10补交了2018股份转让时的个税5.6万，如果2021年11月要进行利润分配200万的话，要怎么交税？交多少？谢谢
1/864
2021-10-31
老师请问计提企业所得税是看利润表的利润总额算吗，还是看科目余额表的本年利润算吗，利润总额和本年利润数不一样看那个数计提吗
2/1140
2022-01-04
所得税季度预交报表中利润总额本年累计金额就是1---6月份利润表上的利润总额合计数吧？也就是利润表本年累计数的利润总额，对吗？
3/1445
2018-07-11
企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）的利润总额跟利润表里面的利润总额是一样的吗？如果是一样的，那为什么营业成本不包含销、管、财这几项费用？如果是不包含的话，那企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）的利润总额就不等于利润表里面的利润总额了，那每次填写企业所得税月（季）度纳税申报表（A类）的时候，到底应该如何填写呢？
1/1741
2017-06-17
计算缴纳企业所得税的应纳税所得额=会计利润+纳税调整增加-调整减少
这个会计利润是怎么计算的，纳税调增，减是从哪里取的数据？
2/1726
2019-08-01
老师，你好！2019年企业所得税汇算清缴结束，税局将税款退到企业账户，我做了3笔会计分录通过应交税费-应交企业所得税、以前年度损益调整、利润分配-未分配利润进行调整，现在造成二季度财务报表中的利润表的净利润和资产负债表中的未分配利润的勾稽关系有变化，我就是想问问:报表的变化，对我二季度的申报有没有影响，需不需要调报表？
1/1083
2020-07-07
老师您好，麻烦问一下2022年企业所得税汇算清缴退税，现在收到退还税金。1.借：银存 贷：应交税费-应交所得税 结转：借：应交税费-应交所得税 贷：利润分配-未分配利润（没有设置以前年度损益调整），这么做可以吗？
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2023-04-04
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