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老师，请问2020年11月发放工资借主营业务成本，但是应该是应付工资，现在发现了分录怎么改？小企业会计准测、
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2021-04-13
企业承担的社保，都是取决于先发工资还是后发，如果后发工资就是其他应收款，先发就是其他应付款吧？老师
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2021-10-27
老师好，资产负债表上面的应付职工薪酬为什么这么高，应付未付的金额没有这么大，这个从哪里查，怎么处理？
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2018-12-10
老师请帮忙看一下，从计提到发放，我的分录写对了吗？
计提工资、社保、住房公积金的分录：
借：管理费用——工资（应发数）
——社保（单位部分）
——住房公积金（单位部分）
贷：应付职工薪酬——工资（应发数）
——社保（单位部分）
——住房公积金(单位部分)
缴纳社保、住房公积金的分录：
借：应付职工薪酬——社保（单位部分）
——住房公积金（单位部分）
其他应收款——社保（个人部分）
——住房公积金（个人部分）
贷：银行存款（社保+住房公积金）
发放工资时的分录：
借： 应付职工薪酬——工资（应发数）
贷：其他应收款——社保（个人部分）
——住房公积金（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
银行存款（工资实发数）
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2020-05-16
老师，公司购买一批降暑用品慰问一线员工等，用工会账户支的，是不是直接借，应付职工薪酬-应付工会经费
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2022-09-07
老师，应付职工薪酬-工会经费，贷方余额有负数，是为什么，一般是什么原因
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2022-03-16
工会经费40%是缴纳国库 60%是缴纳工会 为什么要用应付职工薪酬表示 职工薪酬有什么关系吗
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2023-02-22
老师，工会经费是按照季度计提的应付职工薪酬工资计算的，还是按照已发放的
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2024-01-05
老师，工会经费是按照当月计提的应付职工薪酬算吗
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2021-03-11
期初应付账款和应付职工薪酬数据录反了，该做分录怎么调整呢？
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2017-03-13
老师好，我公司收到厂家技术员交来的伙食费300元， 简化处理，不能作为收入，先做往来，挂其他应付款，月末充伙食费，我公司伙食费走应付职工薪酬-职工福利费，月末要计提的，那 我怎么才把这300元冲伙食费呢，分录怎么写
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2020-09-01
老师，我想问一下员工报销八大员参加的继续教育经费，要走应付职工薪酬里面过一道吗？ 还有员工报销垫付的费用要走其他应付款里面过一道吗?
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2024-08-07
公司去年给法人计提的工资一直是其他应付款，但一直到现在也没付
那汇算清缴时应付职工薪酬这里我只能填0，对吧？
还是我提醒下让把钱转一下？
还是不转和转两种风险一样？因为就只是法人的工资？
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2023-04-06
公司外帐支付工资是，贷：其他应付款（法人）这样的话现金流量表支付工资的现金就是零，这样好吗，是填写的汇算清缴的年报，那汇算清缴时，列支的工资，需要纳税调整吗
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2017-05-05
老师你好，我想问一下我们公司合资合作投资电影院的项目，现已完工投入使用，但是款还未付完，我需要把剩下未付的款做应付，然后竣工日期在建工程转固定资产吗？
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2024-03-07
说的实际发放工资的总额不太确定，假如2016年应付工资30万，扣完社保公积金后实发工资是26万，在做所得税汇缴时应实际发放工资是按30万还是26万呢
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2017-03-09
现在注册资金认缴制，没有实收资本到位，但公司还是要发工资也有资金流动，如果资金不放在实收资本，借 银行存款 贷 应付账款，看可以不？
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2017-11-06
安装管理人员的工资在计提时，借:生产成本（直接人工）贷:应付职工薪酬，对吗？
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2018-01-12
老师 我现在发现2019年2-3月份扣社保的时候少扣了一个员工的 导致相关科目有余额 这个账该怎么调呢 其它应付款-个人社保和应付职工薪酬-社会保险 科目有余额 我是要冲销多计提的社保么
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2020-01-04
请问老师我计提工资，有个税的情况下我直接在发放的时候直接做借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款，应交税费-应交个人所得税，还是要先计提工资的时候就把个税计提了？
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2020-10-14
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