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1：当月增值税进项大于销项，用借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -1，贷：未交增值税 -1吗？2：用每月把进项、销项结平，结转至未交增值税吗，转出未交增值税是负数（借方）是不是就是留抵呀？
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2017-09-20
老师，增值税报表和实际入账的增值税有0.01的差额，实际入账的应交增值税少0.01，增值税报表上面的应交增值税多了0.01， 现在应交增值税 有一个0.01的借方余额，
请问 怎么冲销呢
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2020-04-20
请问是这样登吗？应交税费是1000，上期留抵扣额是包税金税盘和进货认证通过的发票620， 借：银行存款6882.35，贷：主营业务收入5882.35应交税费增值税-销项税1000 借：应交税费-未交增值税620，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 620 借：应交税金——应交增值税380（转出未交增值税） 当月的 贷：应交税金——未交增值税 380 次月交纳增值税 借：应交税金——未交增值税 380 贷：银行存款 等科目380
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2015-10-26
月末结转增值税为什么不是
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
而课程确实下图这样？？？
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2016-11-06
结转增值税是不是销项大于进项时 ，结转时分录做，借：应付税费 应交增值税（转出未交增值税）贷：应付税费 未交增值税
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2018-10-11
先请教个问题，月末计提增值税的分录是不是这样的： 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税
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2018-10-31
每月结转增值税，是借应交增值税—销项税2000，贷应交增值税—进项税500（这是可抵的税），应交增值税—未交税金1500（这是下月申报要交的税）对吗
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2017-02-03
每个月月末不是要结转增值税吗，每个月月末做的会计分录是：借，应交税费-应交增值税（转出未交增值税） ，贷，应交税费—未交增值税那在做这个分录之前，每个月需不需要先把“应交税费-应交增值税（进项税额）”和“应交税费-应交增值税（销项税额）”这两个科目先转到“应交税额-应交增值税（转出未交增值税）”这个科目呀
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2019-03-07
怎么计提增值税
以知应交增值税
1/609
2019-07-08
因为月底结账增值税不是 借：应交税金-应交增值税-未交增值税 贷 ：应交税金-未交增值税 到了第二个月就做成 借： 应交税金-未交增值税 贷：银行存款 其中应交税金-未交增值税 就被冲掉了····那上个月结账的 借：应交税金-应交增值税-未交增值税还在啊？那岂不是这个科目一直有余额存在？
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2016-10-15
是生产性出口企业，代理报关。16年12月份开了16年1月份出口的发票，但因为税务分局没有信息，所以17年1月份免抵退没报，增值税系统报了开票的金额。现在1月份开具了16年2月份的发票，现在增值税和免抵退系统怎么报？2月份报两边的出口金额不一样
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2017-02-05
申报6月份增值税时出口退税的销售额手工输入时将销售额的两个数据输反了，导致6月份的出口退税销售额少报了18000元，这个月才发现，这个月申报时可不可以将这18000元直接加在这个月的出口退税销售额里申报
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2018-09-02
应纳税额-销售额×3%，那还有一题税负也是超过3%，但也没按此方法核算！2018年4月30日前，对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按13%税率征收后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策；增值税一般纳税人将进口软件进行转换等本地化改造后对外销售，比照自产软件享受即征即退政策。
应纳税额＝（908000＋1250000）×13%－148900＝131640（元）
实际税负＝131640÷（908000＋1250000）＝6.1%
实际税负超过3%的部分实行即征即退。
实际应纳税额＝（908000＋1250000）×3%＝64740（元）
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2019-09-04
当月进项税额大于销项税额，我这样做对吗老师，借：应交税费-应交增值税-销项税
应交税费-应交增值税-留抵增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税
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2020-06-09
增值税一般纳税人可以两个月缴一次增值税吗，可以两个月申报一次增值税吗
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2022-01-27
建筑服务行业 公司扣增值税及附加 增值税为7429.36 附加税891.53增值税是怎么计算的
1/953
2020-07-21
老师 10月份报税的增值税纳税申报表的30行本期缴纳上期应纳税额，即征即退那里忘记填写了，11月份报税能不上吗
1/1068
2016-11-04
老师好 我们是生产出口企业 内销不含税收入505186.36 内销免税收入 489959.56 退税率13% 增值税税负率1.5% 请问我该认证多少发票啊？
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2019-12-03
现在“六税两费”政策颁布了，然后税务局给退了印花税附加税和增值税，我做账的时候可以直接放到其他收益里面吗？
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2022-04-14
出口退税中，退税率13，不能退4%，一整套分录是怎么样做的！例如：购货商品含税11700，税率1700，未税10000，怎么样做分录？1、购货时，借：库存商品 10000，应交税费-应交增值税-进项税-外销 1700 贷：应付账款--某公司11700 接下来做哪些分录？急，谢
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2017-12-01
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